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发布日期：2025-09-03 08:07    点击次数：100

工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型    灵通式指数证券投资基金        招募评释书   基金管束东谈主：工银瑞信基金管束有限公司   基金托管东谈主：中信证券股份有限公司 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金             招募评释书                     要紧领导   本基金经中国证券监督管束委员会2025年3月17日证监许可2025523号文注册召募。   基金管束东谈主保证本招募评释书的内容真确、准确、齐全。本招募评释书经中国证监会注 册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的价值和收益作出本色性判断 或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。中国证监会分歧基金的投资价值、收益及商场前 景等作出本色性判断或者保证。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应负责阅读基金合同、本招募评释书和 基金产物府上纲领等信息表示文献，全面意志本基金产物的风险收益特征，应充分探讨投资 者自身的风险承受才能，并对认购（或申购）                    、买卖基金的意愿、时机、数目等投资行动作 出孤独决策。基金管束东谈主提醒投资者基金投资的“买者雅瞻念”原则，在投资者作出投资决策 后，基金运营现象与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行职责。   本基金主要投资于证券商场，基金净值会因为证券商场波动等身分产生波动，投资者在 投成本基金前，应全面了解本基金的产物脾气，感性判断商场，并承担基金投资中出现的各 类风险，包括：投资组合的风险（包括商场风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险和金融 模子风险等）、管束风险、合规性风险、操作风险、ETF 基金的特定风险、创业板投资风险、 科创板投资风险、存托凭证投资风险、流动性风险、投资股指期货的风险、投资资产支合手证 券的风险、投资港股通标的股票的风险、参与转融通证券出借业务的风险、场内投资采取证 券公司交易和结算模式的风险、本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评价 可能不一致的风险和其他风险等。   本基金为交易型灵通式基金，投资标的为细腻追踪标的指数“中证港股通汽车产业主题 指数”，追求追踪偏离度和追踪舛讹的最小化，力图达成与标的指数线路相一致的历久投资 收益。本基金属于股票型基金，风险与收益高于搀杂型基金、债券型基金与货币商场基金。 本基金为指数基金，主要采取完全复制策略，追踪标的指数商场线路，具有与标的指数、以 及标的指数所代表的股票商场相似的风险收益特征。   本基金还将投资港股通投资标的股票，还需承担汇率风险和港股通机制下因投资环境、 投资标的、商场轨制以及交易法令等互异带来的零星风险，包括港股商场股价波动较大的风 险（港股商场实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能线路出比 A 股更 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 为剧烈的股价波动）         、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益酿成损失）                                 、港股通机制下 交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通弗成正常交易，港股 弗成实时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。   本基金场内投资采取证券公司交易和结算模式，即本基金参与证券交易所场内投资部分 将通过基金管束东谈主采纳的证券经纪机构进行场内交易，并由采纳的证券经纪商行动结算参与 东谈主代理本基金进行结算，该种交易和结算模式可能加多本基金投资运作过程中的信息系统风 险、操作风险、交易指示传输和资金使用效率贬抑的风险、无法完成当日估值的风险、交易 结算风险、基金投资非公开信息泄露的风险等。   本基金不错参与转融通证券出借业务，可能濒临因此带来的流动性风险、信用风险及市 场风险等投资风险。具体风险烦请查阅本招募评释书的“基金的风险揭示”章节的具体内容。   本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能濒临中国存托凭证价钱大幅波动以至出现 较大损失的风险，以及与革命企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制以及交易机制等相 关的风险。   本基金为指数基金，投资者投资于本基金濒临追踪舛讹箝制未达约定标的、指数编制机 构住手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募评释书“基金的风险揭示”部分。   基金的过往功绩并不预示其翌日线路。基金管束东谈主管束的其它基金的功绩并不组成对本 基金功绩线路的保证。基金管束东谈主依照恪尽责守、敦厚信用、严慎辛勤的原则管束和运用基 金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                                                                                        招募评释书                                                     目              录 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书                    一、弁言   《工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金招募评释书》（以 下简称“本招募评释书”或“招募评释书”                   ）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下 简称“《基金法》”)、《公开召募证券投资基金运作管束办法》(以下简称“《运作办法》                                         ”)、 《公开召募证券投资基金销售机构监督管束办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开召募 证券投资基金信息表示管束办法》(以下简称“《信息表示办法》”)、《公开召募灵通式证券 投资基金流动性风险管束规矩》              （以下简称“                   《流动性风险管束规矩》”）、                                《公开召募证券投资 基金运作指导第 3 号——指数基金指导》                    （以下简称“《指数基金指导》”                                  ）和其他筹商法律法 规以及《工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金基金合同》                                      （以 下简称“基金合同”         ）编写。   本招募评释书阐发了工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基 金的投资标的、策略、风险、费率等与投资者投资决策筹商的全部必要事项，投资者在作出 投资决策前应仔细阅读本招募评释书和基金产物府上纲领。   基金管束东谈主承诺本招募评释书不存在职何作假纪录、误导性述说或者要紧遗漏，并对其 真确性、准确性、齐全性承担法律职责。   本基金根据本招募评释书所载明的府上苦求召募。本招募评释书由工银瑞信基金管束有 限公司解释。本基金管束东谈主莫得托福或授权任何其他东谈主提供未在本招募评释书中载明的信息， 或对本招募评释书作任何解释或者评释。   本招募评释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额合手有东谈主和基金合同确当事东谈主，其合手有基金份额的行动本人即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》            、基金合同过火他筹商规矩享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额合手有东谈主的权利和义务，应详备查阅基金合同。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                   招募评释书                        二、释义     在本招募评释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 金 基金合同》及对基金合同的任何灵验矫正和补充 产业主题交易型灵通式指数证券投资基金托管契约》及对该托管契约的任何灵验矫正和补充 指数证券投资基金招募评释书》过火更新 投资基金基金产物府上纲领》过火更新 投资基金基金份额发售公告》 数证券投资基金基金份额上市交易公告书》 行政规章以过火他对基金合同当事东谈主有拘谨力的决定、决议、讲演等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届世界东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议矫正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届世界东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《世界东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其往往作念出的矫正             ：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同庚 10 月 1 日实施的《公开 召募证券投资基金销售机构监督管束办法》及颁布机关对其往往作念出的矫正       《信息表示办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日实施的，并 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                    招募评释书 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证 券投资基金信息表示管束办法》及颁布机关对其往往作念出的矫正             ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同庚 8 月 8 日实施的《公开募 集证券投资基金运作管束办法》及颁布机关对其往往作念出的矫正 施的《公开召募灵通式证券投资基金流动性风险管束规矩》及颁布机关对其往往作念出的矫正       《指数基金指导》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同庚 2 月 1 日实施的《公 开召募证券投资基金运作指导第 3 号——指数基金指导》及颁布机关对其往往作念出的矫正 体，包括基金管束东谈主、基金托管东谈主和基金份额合手有东谈主 存续或经筹商政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、职业法东谈主、社会团体或其他组织 证券期货投资管束办法》（包括其往往矫正）及相干法律法则规矩使用来自境外的资金进行 境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主民币及格境外机构投资 者 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 份额的申购、赎回、交易等业务 的其他条件，取得基金销售业务履历并与基金管束东谈主签订了基金销售服务契约，办理基金销 售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商 指定的在召募期间代理本基金发售业务的机构 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                招募评释书 理东谈主指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司 证券投资基金登记结算业求实施笃定》（过火往往矫正）以及相干业务法令界说的基金份额 的登记、存管、结算及相干业务 管束有限公司或接受工银瑞信基金管束有限公司托福代为办理登记结算业务的机构 份额余额过火变动情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续完毕，并取得中国证监会书面阐发的日历 清理结果报中国证监会备案并给以公告的日历 个月 非港股通交易日，则本基金不灵通）     《业务法令》：指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所证券投资基金交易和 申购赎回实施笃定》过火往往矫正、中国证券登记结算有限职责公司发布实施的《中国证券 登记结算有限职责公司对于交易所交易型灵通式证券投资基金登记结算业求实施笃定》过火 往往矫正和深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司、工银瑞信基金管束有限公司 发布的其他相干法令和规矩 细腻追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛讹最小化，采取灵通式运作形势的基金 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 份额的行动 赎回清单规矩的对价向基金管束东谈主苦求购买基金份额的行动 求将基金份额兑换为申购赎回清单规矩的对价的行动 替代、现款差额过火他对价 书规矩应托福给赎回东谈主的现款替代、现款差额过火他对价 代组合证券中全部或部分证券的一定数目的现款 位中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购或赎回时应支付或应取得的现款差额根据 最小申购赎回单元对应的现款差额、申购或赎回的基金份额数绸缪 的臆测值，预估现款差额由申购赎回代理券商预先冻结 的基金份额应为最小申购赎回单元的整数倍 开市后，根据申购赎回清单、东谈主民币汇率和组合证券内各只证券的行情数据绸缪并通过深圳 证券交易所发布的基金份额参考净值，简称 IOPV 按照一定比例休养基金份额总额及基金份额净值的行动 已达成的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的直率 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 资产的价值总和 额净值的过程 表示办法》规矩的互联网网站（包括基金管束东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电 子表示网站）等媒介 给以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行依期进款（含协 议约定有条件提前支取的银行进款）                、停牌股票、流畅受限的新股及非公开采行股票、资产 支合手证券、因刊行东谈主债务背信无法进行转让或交易的债券等 券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金融公司到期反璧所借证券 及相应权益补偿并支付用度的业务 和香港联合交易通盘限公司（以下简称“香港联合交易所”）建立时期勾搭，使内地和香港 投资者不错通过当地证券公司或经纪商买卖规矩范围内的对方交易所上市的股票。内地与香 港股票商场交易互联互通机制包括沪港股票商场交易互联互通机制（简称沪港通）和深港股 票商场交易互联互通机制（简称深港通） 务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规矩范围内的香港联合交易所上市的股票 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金              招募评释书                       三、基金管束东谈主   （一）基金管束东谈主概况   称号：工银瑞信基金管束有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新恢弘厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关：中国证监会   批准设立文号：中国证监会证监基金字200593 号   运筹帷幄范围：基金召募、基金销售、资产管束及中国证监会许可的其他业务   组织体式：有限职责公司   注册成本：贰亿元东谈主民币   筹商东谈主：朱碧艳   筹商电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册成本的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册成本的 20%。   存续期间：合手续运筹帷幄   （二）主要东谈主员情况   赵桂才先生，硕士，高档经济师，现任工银瑞信基金管束有限公司党委通知、董事长、 法定代表东谈主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行买卖信贷部、营业部和 公司业务二部作事，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西实行董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租出党委通知、实行董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金管束有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管束有限公司党委副通知、总司理。2000 年 商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金管束有限公司。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金             招募评释书   洪贵路先生，董事，中国工商银行计谋管束与投资者关系部高档群众、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室尽责监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高档经济师，中国东谈主民大学经济学博士，中国工商银行计谋管束与 投资者关系部群众、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国际业务部总经 理、总行国际结算单证中心副总司理、工行厦门分行群众。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限职责公司董事长、瑞银全球投 资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构作事逾二十年， 先后担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席 实行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。   Alan H Smith 先生，孤独董事，法学学士，香港太平闻东谈主，香港讼师公会讼师。历任云 顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数顾 问委员会委员，香港会德丰集团商榷委员会委员，香港病院管束局公积金权术受托东谈主，香港 证监会标准复检委员会委员，香港政府经济参谋人委员会发展局成员，香港联合交易所新商场 发展作事小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银大师”。   陈忠阳先生，孤独董事，中国东谈主民大学金融学博士，现任中国东谈主民大学财政金融学院应 用金融系栽植，金融风险管束作事室主任，中国国度风险管束尺度化时期委员会委员、中国 银行业从业东谈主员履历认证考试群众，曾任中国东谈主民大学国际学院副院长。主要研究规模为金 融风险管束、金融监管。   伏军先生，孤独董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院栽植、博士生 导师、国际法学系主任、国际法学教工党支部通知，北京金融法院群众商榷委员会委员、最 妙手民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）实行主任、中国法学会国际经济法学研究 会副秘书长、中国法学会国际金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富管束、基金分销部主管，瑞银资产管束香港区主管。姚伟浩先生在瑞银作事逾 9 年，负责 管束和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高档审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限职责公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                   招募评释书 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信投资管束有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东谈主民大学，历任副科长、科长， 校团委副通知。2009 年至 2011 年赴任于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东谈主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央交易室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，国际注册里面审计师，现任工银瑞信基金管束有限公司党委委员、 防守长、风险官。1997 年 6 月至 2000 年 1 月，任中国华融信赖投资公司证券总部债券部经 理；2000 年 1 月至 2005 年 6 月，任中国华融资产管束公司投资银行部、证券业务部高档副 司理。2005 年加入工银瑞信基金管束有限公司。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金管束有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金管束有限公司， 兼任工银瑞信投资管束有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高档经济师，金融风险管束师（FRM），现任工银瑞信基金管束有 限公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷管束部、授 信业务部、公司金融业务部作事，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金管束有 限公司，兼任工银瑞信投资管束有限公司董事长。   王建先生，硕士，高档工程师，现任工银瑞信基金管束有限公司首席信息官。1996 年 7 月进入中国工商银行山东分行绸缪中心作事；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行开采运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深时期司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任产物革命管束部总司理助理、产物革命管束部产物群众、金 融科技部产物群众。2022 年加入工银瑞信基金管束有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金管束有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限职责公司高档副司理。2008 年加入工银瑞信基金管束有 限公司。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                      招募评释书   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金管束有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高档司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金商场拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金管束有限公司，兼任工银瑞信资产管束（国际）有限公司董事长、工银瑞信投 资管束有限公司董事。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金管束有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金管束有限公司基金司理；2010 年加入工银瑞信基金管束有限公司。   史宝珖先生，10 年证券从业教育。曾任 Amazon Inc.数据分析工程师，中原基金高档经 理； 司理；2022 年 3 月 21 日至 2024 年 8 月 15 日，担任工银瑞信粤港澳大湾区革命 100 交易型 灵通式指数证券投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日至 2025 年 2 月 7 日，担任工银瑞信 粤港澳大湾区革命 100 交易型灵通式指数证券投资基金聚合基金基金司理；2022 年 3 月 21 日于今，担任工银瑞信中证线上奢华主题交易型灵通式指数证券投资基金基金司理；2022 年 证券投资基金发起式聚合基金基金司理；2023 年 1 月 4 日于今，担任工银瑞信中证沪港深 互联网交易型灵通式指数证券投资基金基金司理；2023 年 2 月 17 日于今，担任工银瑞信中 证珍稀金属主题交易型灵通式指数证券投资基金基金司理；2023 年 3 月 30 日至 2025 年 2 月 7 日，担任工银瑞信中证港股通高股息精选交易型灵通式指数证券投资基金基金司理； 金基金司理；2023 年 9 月 22 日于今，担任工银瑞信中证珍稀金属主题交易型灵通式指数证 券投资基金发起式聚合基金基金司理；2023 年 9 月 27 日至 2025 年 1 月 6 日，担任工银瑞 信中证革命药产业交易型灵通式指数证券投资基金发起式聚合基金基金司理；2023 年 10 月 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                    招募评释书 月 30 日于今，担任工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型灵通式指数证券投资基金基金 司理；2024 年 8 月 8 日于今，担任工银瑞信上证科创板生物医药交易型灵通式指数证券投 资基金基金司理；2025 年 2 月 24 日于今，担任工银瑞信上证科创板轮廓价钱交易型灵通式 指数证券投资基金基金司理；2025 年 4 月 14 日于今，担任工银瑞信大和日经 225 交易型开 放式指数证券投资基金（QDII）基金司理；2025 年 4 月 14 日于今，担任工银瑞信上证科创 板轮廓价钱交易型灵通式指数证券投资基金聚合基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业教育；博士；曾任民生东谈主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任研究部总司理、牵头权益投资部作事、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日于今， 担任工银瑞信适应成长搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担任工银 瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业教育；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利搀杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享搀杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略搀杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈酬报生动配置搀杂型证券投资基金基金 司理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，担任工银瑞信恒嘉一年合手有期搀杂型证券投 资基金基金司理；2025 年 1 月 24 日于今，担任工银瑞信中国契机全球配置股票型证券投资 基金基金司理。   焦文龙先生，16 年证券从业教育，曾任鹏华基金实行总司理，基金司理。2021 年加入 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                    招募评释书 工银瑞信，现任指数及量化投资部总司理、基金司理。2022 年 11 月 25 日于今，担任工银 瑞信新机遇生动配置搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞 信新价值生动配置搀杂型证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 22 日于今，担任工银瑞信聚 享搀杂型证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 8 日于今，担任工银瑞信双债增强债券型证 券投资基金（LOF）基金司理；2024 年 11 月 19 日于今，担任工银瑞信中证 A500 交易型开 放式指数证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 26 日于今，担任工银瑞信中证 A500 指数证 券投资基金（自 2024 年 12 月 10 日起，变更为工银瑞信中证 A500 交易型灵通式指数证券投 资基金聚合基金）基金司理；2025 年 4 月 10 日于今，担任工银瑞信国证港股通革命药交易 型灵通式指数证券投资基金基金司理。   赵志源先生，15 年证券从业教育；博士；曾任中国东谈主寿保障股份有限公司精算部主管。 银瑞信价值适应 6 个月合手有期搀杂型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业教育，曾任中原银行总行交易员，中信银行总行交易员。2012 年加入工银瑞信，现任固定收益部总司理、基金司理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天搭理债券型发起式证券投资基金基金司理；2013 年 1 月 28 日于今， 担任工银瑞信 60 天搭理债券型证券投资基金（自 2020 年 7 月 20 日起，变更为工银瑞信尊 益中短债债券型证券投资基金）基金司理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，担任 工银瑞信释怀增利场内实时申赎货币商场基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 工银瑞信钞票快线货币商场基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任 工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任 工银瑞信安盈货币商场基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞 信丰益一年依期灵通债券型证券投资基金基金司理；2017 年 2 月 28 日至 2019 年 1 月 24 日，担任工银瑞信丰淳半年依期灵通债券型证券投资基金（自 2017 年 9 月 23 日起，变更为 工银瑞信丰淳半年依期灵通债券型发起式证券投资基金）基金司理；2017 年 6 月 12 日至 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理；2018 年 2 月 28 日至 今，担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金司理；2018 年 6 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞祥依期灵通债券型发起式证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                     招募评释书   杜洋先生，14 年证券从业教育；2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信计谋转型主题股票型证券投资基金基 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月依期灵通债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 依期灵通债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 瑞信适应成长搀杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信计谋新兴产业搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年依期灵通搀杂型证券投资基金基金司理； 年 6 月 13 日于今，担任工银瑞信领航三年合手有期搀杂型证券投资基金基金司理；2024 年 12 月 6 日于今，担任工银瑞信产业升级股票型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业教育，曾任中再资产管束股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任研究部联席总司理、投资总监、基金司理兼任投资司理。2014 年 11 月 18 日于今，担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金司理；2015 年 4 月 28 日于今，担任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担 任工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日，担任工银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担任工银瑞信科技革命 6 个月依期灵通搀杂型证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 25 日于今，担任工银瑞信成长精选搀杂型证券投资基金基金司理；2025 年 4 月 9 日 于今，担任工银瑞信新经济生动配置搀杂型证券投资基金（QDII）基金司理。   （三）基金管束东谈主的职责 售、申购、赎回和登记事宜； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 理和运作基金财产； 基金财产和基金管束东谈主的财产彼此孤独，对所管束的不同基金分别管束，分别记账，进行证 券投资； 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产； 金合同》等法律文献的规矩，按筹商规矩绸缪并公告基金净值信息，确定基金份额申购对价、 赎回对价，编制申购赎回清单； 同》过火他筹商规矩另有规矩外，在基金信息公开表示前应予守秘，不向他东谈主泄露，因监管 机构、司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科参谋人提供服务而向其提供的情况 除外； 益； 金托管东谈主、基金份额合手有东谈主照章召集基金份额合手有东谈主大会； 期限不低于法定最低期限； 够按照《基金合同》规矩的时刻和形势，随时查阅到与基金筹商的公开府上，并在支付合理 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 成本的条件下得到筹商府上的复印件； 管东谈主； 承担补偿职责，其补偿职责不因其退任而免除； 《基金合同》酿成基金财产损失机，基金管束东谈主应为基金份额合手有东谈主利益向基金托管东谈主追偿； 承担职责； 理东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项连同认购款项的银行同期活期进款利息在基金 召募期末端后 30 日内退还基金认购东谈主。登记机构及发售代理机构将协助基金管束东谈主完成相 关资金的退还作事；   （四）基金管束东谈主承诺 制等全权处理本基金的投资。 轨制，采取灵验措施，驻扎违反《中华东谈主民共和国证券法》行动的发生。 措施，保证基金财产无须于下列投资或者行动：   （1）承销证券；   （2）违反规矩向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有规矩的除外； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   （5）向其基金管束东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱过火他不正派的证券交易行动；   （7）法律、行政法则和中国证监会规矩遮拦的其他行动。   基金管束东谈主运用基金财产买卖基金管束东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓吹、推行箝制东谈主或者 与其有要紧横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当顺应基金的投资标的和投资策略，谨守基金份额合手有东谈主利益优先原则，戒备利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场刚正合理价钱实行。相干交易必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则给以表示。要紧关联交易应提交基金管束东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的孤独董事通过。基金管束东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   法律法则或监管部门对上述遮拦性规矩作出强制性休养的，本基金应当按照法律法则或 监管部门的规矩实行；如法律法则或监管部门修改或休养上述遮拦性规矩，且该等休养或修 改属于非强制性的，基金管束东谈主有权在履行顺应标准后按照法律法则或监管部门休养或修改 后的规矩实行，并应向投资者履行信息表示义务，无需基金份额合手有东谈主大会审议决定。 法则及行业范例，敦厚信用、辛勤尽责，不从事以下行动：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不刚正地对待其管束的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额合手有东谈主之外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额合手有东谈主违法承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、默示他东谈主从事相 关的交易行动；   （7）草率职守，不按照规矩履行职责；   （8）其它法律法则以及国务院证券监督管束机构遮拦的行动。   （1）依照筹商法律、法则和基金合同的规矩，本着严慎的原则为基金份额合手有东谈主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东谈主、被代表东谈主、受雇东谈主或任何其他第三东谈主谋取不 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 当利益。   （3）不泄露在职职期间洞悉的筹商证券、基金的买卖神秘以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资权术等信息。   （4）不以任何体式为除基金管束东谈主之外的其他组织或个东谈主进行证券交易。   （五）基金管束东谈主的里面箝制轨制   （1）健全性原则。里面箝制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员， 并涵盖到决策、实行、监督、反馈等各个才能。   （2）灵验性原则。通过科学的内控技巧和方法，建立合理的内控标准，珍爱内控轨制 的灵验实行。   （3）孤独性原则。基金管束东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保合手相对孤独，基金管束 东谈主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）彼此制约原则。基金管束东谈主里面部门和岗亭的设立应当权责分明、彼此制衡。   （5）成本效益原则。基金管束东谈主运用科学化的运筹帷幄管束方法贬抑运作成本，提高经济 效益，以合理的箝制成本达到最好的里面箝制后果。   （1）箝制环境   公司董事会决定公司发展计谋，监督管束层履行职责及运筹帷幄运作的正当合规情况；董事 会下设风险管束委员会、履历审查及薪酬委员会、计谋与可合手续发展委员会、审计委员会等 挑升委员会，按照法律法则、公司轨则的规矩和董事会的授权哄骗职责。   公司设实行委员会，负责公司日常运筹帷幄管束行动中的要紧决策，组织实施董事会决议。 实行委员会下设的投资决策委员会和风险管束与里面箝制委员会，就基金投资、风险与内控 管束等发表专科见识及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司设立防守长，对董事会负责，负责审查、监督查验公司过火作当事人谈主员的运筹帷幄管束和 执业行动正当合规情况及公司里面风险箝制情况。防守长发现基金及公司存在要紧运筹帷幄风险 或者隐患时，建议处理见识并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会论说；公司未实时 论说的，径直向中国证监会论说。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险管束委员会和防守长对公司表里部风险进行评估； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   b）实行委员会下属的风险管束与里面箝制委员会负责对公司运筹帷幄管束中的要紧突发性 事件和要紧危急情况进行评估，制定危急处理决策并监督实施；负责对基金投资和运作中的 要紧问题和要紧事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所濒临的风险进行识别和评估。   （3）箝制行动   箝制行动包括自我箝制、职责分离、监察稽核、什物箝制、功绩评价、严格授权、资产 分离等政策、标准或措施。   箝制行动体现为：自我箝制以各岗亭的标的职责制为基础，是里面箝制的第一皆防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在相干部门和相 关岗亭之间建立要紧业务处理凭据传递和信息疏导轨制；风险管束、内控合规以及支合手职能 部门为里面箝制的第二谈防地，对一皆防地负有监督职责；稽核审计部门是里面箝制的第三 谈防地，通过专项稽核审计、里面箝制灵验性评价等作事，对第一皆、第二谈防地履职情况 进行孤独客不雅的监督、评价。   （4）信息与疏导   公司建立双向的信拒却流阶梯，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息申诉 渠谈。通过建立灵验的信拒却流渠谈，保证了公司职工及各级管束东谈主员不错充分了解与其职 责相干的信息，并实时送达顺应的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务论说系统。   （5）里面监控   里面监控由风险管束委员会、防守长、内控稽核部门在各自的权益范围内开展，查验、 评价公司里面箝制轨制合感性、完备性和灵验性，监督里面箝制轨制的实行情况，揭示公司 里面管束及基金运作中的风险，实时建议改进见识，促进公司里面管束轨制灵验地实行。   （1）基金管束东谈主确知建立、实施和支撑里面箝制轨制是本公司董事会及管束层的职责；   （2）上述对于里面箝制的表示真确、准确；   （3）本公司承诺将根据商场环境的变化及公司的发展继续完善里面箝制轨制。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金             招募评释书                      四、基金托管东谈主   （一）基金托管情面况   称号：中信证券股份有限公司（简称：中信证券）   注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号超卓期间广场（二期）北座   办公地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦   广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦   法定代表东谈主：张佑君   成立日历：1995 年 10 月 25 日   组织体式：股份有限公司（上市）   注册成本： 14,820,546,829 元东谈主民币   存续期间：无期限   筹商电话：95548-3   中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）成立于 1995 年 10 月 25 日，前身是 中信证券有限职责公司。中信证券于 2003 年 1 月 6 日在上海证券交易所挂牌上市，并于   运筹帷幄范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县之外区域）； 证券投资商榷；与证券交易、证券投资行动筹商的财务参谋人；证券承销与保荐；证券自营； 证券资产管束（世界社会保障基金境内托福投资管束、基本养老保障基金证券投资管束、企 业年金基金投资管束和职业年金基金投资管束）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 司提供中间先容业务；代销金融产物；股票期权作念市。上市证券作念市交易。(照章须经批准 的款式,经相干部门批准后方可开展运筹帷幄行动,具体运筹帷幄款式以相干部门批准文献简略可证 件为准) 股份有限公司证券投资基金托管履历的批复》（证监许可20141044 号），取得证券投资基 金托管履历。开展基金托管业务以来，公司严格切实履行基金托管东谈主职责，珍爱基金投资东谈主 的正当权益。中信证券逐年加大托管业务信息时期系统设立进入，构建智能化客户服务体系， 合手续研发革命基金托管服务。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金          招募评释书   中信证券设立托管部，管束并具体经办基金托管业务。托统辖下设商场服务、产物假想、 估值核算、托管结算、投资监督、跨境服务、客户服务、金融科技、风险管束、轮廓管束等 团队。部门职工均具备证券投资基金从业履历，并具有多年金融从业经历，中枢业务岗东谈主员 均已具备 5 年及以上相干业务教育。   中信证券于 2014 年 10 月事中国证监会核准获批证券投资基金托管履历。中信证券自 取得证券投资基金托管履历以来，继承“忠于所托，信于所管”的宗旨，严格顺从国度的有 关法律法则和监管机构的筹商规矩，依靠科学的风险管束和里面箝制体系、范例的管束模式、 先进的运营系统和专科的服务团队，切实履行资产托管东谈主职责，为基金管束东谈主和投资者提供 安全、高效、专科的托管服务。   （二）托管业务的里面箝制轨制   中信证券托管业务运行严格顺从国度筹商法律法则和行业监管法令，建立遵法运筹帷幄、规 范运作的运筹帷幄念念想和运筹帷幄作风，形成运作进程化、管束科学化、监控轨制化的内控体系；防 范和化解运筹帷幄风险，确保托管资产的安全齐全，珍爱基金份额合手有东谈主的正当权益，保障托管 业务安全、灵验、适应运行。   （1）正当合规原则：内控轨制应当顺应国度法律法则及监管机构的监管要求，并连合 于托管业务运筹帷幄管束行动的永远；   （2）齐全性原则：托管业务的各项运筹帷幄管束行动都必须有相应的范例标准和监督制约； 监督制约应渗入到托管业务的全过程和各个操作才能，隐敝通盘的岗亭和东谈主员；   （3）灵验性原则：建立对内控轨制过火实行的监督、评价、反馈和完善机制，保证内 控轨制灵验实行；   （4）审慎性原则：托管业务各项业务行动必须戒备风险，审慎运筹帷幄，保证基金资产的 安全与齐全；   （5）预防性原则：必须设立“预防为主”的管束理念，箝制风险发生的源流，驻扎于 未然，尽量幸免业务操作中多样问题的产生；   （6）实时性原则：里面箝制轨制的制定应当具有前瞻性，况且跟着托管部运筹帷幄计谋、 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金          招募评释书 运筹帷幄方针、运筹帷幄理念等里面环境的变化和国度法律法则、政策轨制等外部环境的改变进行及 时的修改或完善，发现问题，要实时处理，堵塞罅隙；   （7）孤独性原则：托管东谈主托管的基金资产、托管东谈主的自有资产、托管东谈主托管的其他资 产应当分离；径直操作主谈主员和箝制东谈主员应相对孤独，顺应分离；内控轨制的查验、评价小组 必须孤独于内控轨制的制定和实行小组；   （8）彼此制约原则：托管部的里面机构和岗亭设立应当权责分明、彼此制衡。   根据《证券投资基金法》、              《证券投资基金托管业务管束办法》等法律法则的规矩，中信 证券制定了一整套严实、高效的证券投资基金托管业务的规章轨制，确保基金托管业务运行 的范例、安全以及高效。   主要轨制包括《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务管束办法》《中信证券股 份有限公司证券投资基金托管业务里面箝制和风险管束办法》                           《中信证券股份有限公司托管 业务投资监督管束办法》《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务司帐核算业务管束 办法》   《中信证券股份有限公司托管业务资产支撑管束办法》                          《中信证券股份有限公司托管业 务清理管束办法》《中信证券股份有限公司公开召募证券投资基金托管业务信息表示实施细 则》  《中信证券股份有限公司托管部基金从业东谈主员管束办法》                          《中信证券股份有限公司托管业 务档案管束办法》 《中信证券股份有限公司托管部守秘作事管束办法》等，并根据商场变 化和基金业务的发展继续加以完善。通过这些规章轨制的建立和实施，作念到业务单干合理、 业务运行和操作进程化、时期系统齐全孤独、中枢业务彼此隔断以及筹商信息表示由专东谈主负 责，辛勤尽责的履行托管义务。   托管业务里面箝制的内容主要波及托管款式、资产支撑、资金清理、司帐核算和资产估 值、投资监督、信息时期系统等要紧业务才能的里面箝制。基金托管东谈主通过对基金托管业务 各才能风险的事前揭示、事中箝制和过后稽核的动态管束过程来实施里面风险箝制。同期为 了保证和考据里面箝制的灵验性、齐全性，中信证券依期礼聘具有证券业务履历的专科司帐 师事务所，针对基金托管业务的里面箝制轨制设立与实施情况开展相干审查与评估，自 2016 年起每年均通过 ISAE3402 国际鉴证，中信证券托管业务质地、风险管束、里面箝制方面的 健全性和灵验性得到第三方孤独机构的全面认同。   托管业务里面箝制的主要措施包括：不相容职务分离箝制、授权审批箝制、财产保护控 制、司帐系统箝制、预算箝制、运营分析箝制和绩效考评箝制等。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   （三）基金托管东谈主对基金管束东谈主运作基金进行监督的方法和标准   基金托管东谈主依照《基金法》过火配套法则和基金合同、托管契约的约定，监督所托管基 金的投资运作。严格按照现行法律法则以及基金合同、托管契约规矩，对基金管束东谈主运作基 金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运作所提供的基金 清理和核算服务才能中，对基金管束东谈主发送的投资指示、基金管束东谈主对各基金用度的索要与 开支情况进行查验监督。   （1）每作事日按时通过监控系统，对各基金投资运作比例等箝制目标进行例行监控， 发现投资比例超标等格外情况，讲演基金管束东谈主，与基金管束东谈主进行情况核实，督促其纠正， 并根据具体情况实时论说中国证监会。   （2）收到基金管束东谈主的投资指示后，对波及各基金的投资范围、投资对象等内容进行 正当合规性监督。   （3）根据基金投资运作情况，编写托管东谈主年度论说，对各基金投资运作的正当合规性 等方面进行评价。   （4）通逾期期或非时期技巧发现基金涉嫌违法交易，电话或书面要求管束东谈主进行解释 或举证，并实时论说中国证监会。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金              招募评释书                       五、相干服务机构   （一）基金份额发售机构   名    称：工银瑞信基金管束有限公司   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新恢弘厦 A 座 6-9 层   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东谈主：赵桂才   世界统一客户服务电话：400-811-9999   传真：010-81042588、010-81042599   筹商电话：010-66583199   筹商东谈主：王海瑞   公司网站：www.icbccs.com.cn   直销机构网点信息：   本公司直销柜台销售本基金，网点具体信息详见本公司网站。   基金管束东谈主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的规矩， 遴聘其他顺应要求的机构销售本基金，并在基金管束东谈主网站公示。   （二）基金登记机构   称号：中国证券登记结算有限职责公司   注册地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   法定代表东谈主：于文强   电话：4008058058   传真：010-50938907   筹商东谈主：赵亦清   （三）讼师事务所及经办讼师   称号：上海市通力讼师事务所   注册地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   办公地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼   负责东谈主：韩炯   电话：021-31358666   传真：021-31358600   筹商东谈主：陈颖华   经办讼师：清晨、陈颖华   （四）司帐师事务所及经办注册司帐师   本公司礼聘的法定验资机构为安永华明司帐师事务所（特殊平常合伙）   事务所全称：安永华明司帐师事务所（特殊平常合伙）   称号：安永华明司帐师事务所(特殊平常合伙)   住所：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   实行事务合伙东谈主：毛鞍宁   经办注册司帐师：贺耀、王蕊   筹商电话：       （010）58153000   传真：     （010）85188298   筹商东谈主：王蕊 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                 招募评释书                    六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金管束东谈主依照《基金法》、                   《运作办法》、                         《销售办法》、基金合同过火他法律 法则的筹商规矩召募。本基金召募苦求照旧中国证监会 2025 年 3 月 17 日证监许可2025523 号文注册。   （二）基金类型   股票型指数基金。   （三）基金的运作形势   交易型灵通式。   （四）基金存续期限   不依期。   （五）基金份额启动发售面值、认购价钱   基金份额的启动发售面值为东谈主民币 1.00 元，按启动面值发售。   （六）召募形势   本基金将通过以下形势召募刊行：   投资者可遴聘网上现款认购、网下现款认购两种形势认购本基金。   网上现款认购是指投资者通过基金管束东谈主指定的发售代理机构通过深圳证券交易所网 上系统以现款进行的认购；网下现款认购是指投资者通过基金管束东谈主和/或其指定的发售代 理机构以现款进行的认购。具体销售名单、销售机构筹商形势以及发售决策，详见基金份额 发售公告。   投资者应当在基金管束东谈主或其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业场合，或者按 基金管束东谈主或发售代理机构提供的形势办理基金份额的认购。基金管束东谈主不错根据具体情况 休养本基金的发售形势，在本基金基金份额发售公告或其他公告中列明。   销售机构对认购苦求的受理并不代表该苦求一定获胜，而仅代表销售机构照实接纳到认 购苦求。认购的阐发以登记机构的阐发结果为准，投资者应实时查询其认购苦求的阐发结果。   （七）召募期限   本基金召募期限自基金份额发售之日起不卓绝 3 个月。具体召募时刻详见本基金基金份 额发售公告。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书   如果在此期间届满时未达到本招募评释书第七章第（一）条文定的基金备案条件，基金 可在召募期限内赓续销售。基金管束东谈主也可根据基金销售情况在召募期限内顺应延长或镌汰 基金发售时刻，并实时公告。   （八）召募对象   顺应法律法则规矩的可投资于证券投资基金的个东谈主投资者、机构投资者、及格境外投资 者以及法律法则或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主。   （九）召募场合   投资者应当在基金管束东谈主或其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业场合或按照 基金管束东谈主或发售代理机构提供的形势办理基金份额的认购。基金管束东谈主、发售代理机构办 理基金发售业务的具体情况和筹商形势，请参见本基金基金份额发售公告以及发售代理机构 的公告。基金管束东谈主不错根据情况休养销售机构，并在基金管束东谈主网站公示。   （十）认购安排   投资东谈主认购本基金时需具有深圳证券交易所 A 股账户（以下简称“深圳 A 股账户”                                          ）或 深圳证券交易所证券投资基金账户（以下简称“深圳证券投资基金账户”）。   （1）已有深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的投资者不必再办理开户手续。   （2）尚无深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的投资者，需在认购前合抄本东谈主身份证 明文献到中国证券登记结算有限职责公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳 A 股账户或 深圳证券投资基金账户的开户手续。筹商开设深圳 A 股账户和深圳证券投资基金账户的具 体标准和办法，请到各开户网点详备商榷筹商规矩。   （3）账户使用预防事项 基金账户；深圳证券投资基金账户只可进行本基金基金份额的现款认购和二级商场交易。 银瑞信基金管束有限公司灵通式基金账户弗成用于认购本基金。   认购用度由投资者承担，具体如下表所示：             认购份额（M）             认购费率              M＜50万份              0.8% 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                 招募评释书               M≥100万份         按笔收取，1,000元/笔   基金管束东谈专揽理网下现款认购时按照上表所示费率收取认购用度；投资者苦求屡次现款 认购的，须按每笔认购苦求所对应的费率头绪分别计费。发售代理机构办理网上现款认购、 网下现款认购时可参照上述费率结构按照不高于0.8%的尺度收取一定的用度。   本基金可设立初次召募范围上限，具体召募范围上限及范围箝制的决策详见基金份额发 售公告或其他公告。若本基金设立初次召募范围上限，基金合同奏效后不受此召募范围的限 制。   （十一）网上现款认购   网上现款认购以基金份额苦求。单一账户每笔认购份额须为1,000份或其整数倍。投资 者不错屡次认购，累计认购份额不设上限，但需顺应相干法律法则、业务法令以及本基金发 售范围箝制决策的规矩。   投资者在认购本基金时，需按发售代理机构的规矩，备足认购资金，办理认购手续。网 上现款认购苦求提交后，不可撤单。   本基金认购金额的绸缪如下：   认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋佣金比率）   （或若适用固定用度的，认购金额＝认购价钱×认购份额+固定用度）   认购佣金＝认购价钱×认购份额×佣金比率   （或若适用固定用度的，认购佣金=固定用度）   认购佣金由发售代理机构在投资者认购阐发时收取，投资者需以现款形势缴纳认购佣金。   通过发售代理机构进行网上现款认购的灵验认购资金在基金召募期间产生的利息折算 为基金份额归基金份额合手有东谈主通盘。利息折算的基金份额保留至整数位，少量部分舍去，舍 去部分计入基金财产。   利息折算的份额＝灵验认购资金产生的利息/认购价钱   认购总份额＝认购份额＋利息折算的份额 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书   例：某投资者通过网上现款认购1,000份本基金，假定发售代理机构阐发的佣金比率为   认购金额＝1.00×1,000×(1＋0.8%)＝1,008元   认购佣金＝1.00×1,000×0.8%＝8元   利息折算的份额=1/1.00=1份   认购总份额＝1,000+1=1,001份   即投资者需准备1,008元资金，可得到1,000份基金份额。假如该笔认购金额产生利息1 元，则投资者可得1,001份基金份额。 情况。   （十二）网下现款认购   通过基金管束东谈主进行网下现款认购的投资东谈主，认购以基金份额苦求，认购用度、认购金 额的绸缪公式为：   认购用度＝认购价钱×认购份额×认购费率   （或若适用固定用度的，认购用度=固定用度）   认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋认购费率）   （或若适用固定用度的，认购金额＝认购价钱×认购份额+固定用度）  认购总份额＝认购份额＋灵验认购资金产生的利息/认购价钱   认购用度由基金管束东谈主收取，投资东谈主需以现款形势缴纳认购用度。通过基金管束东谈主进行 网下现款认购款项在基金召募期间产生的利息，将折算为基金份额归基金份额合手有东谈主通盘， 利息折算的份额保留至整数位，少量部分舍去，舍去部分计入基金财产。   例：某投资东谈主通过基金管束东谈主以网下现款认购形势认购本基金800,000份，认购费率为   认购用度＝1.00×800,000×0.5%=4,000元   认购金额＝1.00×800,000×（1＋0.5%）=804,000元   该投资东谈主所得认购份额为： 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金          招募评释书   认购总份额＝800,000＋100/1.00=800,100份   即某投资东谈主通过基金管束东谈主以网下现款认购形势认购本基金800,000份，认购费率为 网上现款认购的认购金额的绸缪。网下现款认购款项在基金召募期间产生的利息将折算为基 金份额归基金份额合手有东谈主通盘。利息折算的基金份额保留至整数位，少量部分舍去，舍去部 分计入基金财产。 认购的，每笔认购份额须为1,000份或其整数倍；投资东谈主通过基金管束东谈专揽理网下现款认购 的，每笔认购份额须在5万份以上（含5万份）。投资东谈主可屡次认购，累计认购份额不设上限， 但需顺应相干法律法则、业务法令以及本基金发售范围箝制决策的规矩。 购手续，并备足认购资金，认购苦求提交后如需取销以销售机构的规矩为准。 款项的清理交收。通过发售代理机构提交的网下现款认购苦求，由登记机构进行灵验认购款 项的清理交收。 况。   （十三）召募资金过火利息的处理形势   召募期间召募的认购资金存入专用账户，在基金召募行动末端前，任何东谈主不得动用。网 上现款认购及网下现款认购的灵验认购资金在召募期间产生的利息，将折算为基金份额归投 资东谈主通盘。   （十四）召募期间的用度   基金召募期间的信息表示费、司帐师费、讼师费以过火他用度，不得从基金财产中列支。   （十五）增设新的基金份额类别或刊行聚合基金   在不违反法律法则及不毁伤基金份额合手有东谈主利益的前提下，基金管束东谈主可根据基金发展 需要，经履行顺应标准后，为本基金增设新的基金份额类别，或召募并管束以本基金为标的 ETF的聚合基金，均无须召开基金份额合手有东谈主大会审议。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书                七、基金合同的奏效   (一)基金备案的条件   本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金召募份额总额不少于 2 亿份，基金召募 金额不少于 2 亿元东谈主民币且基金认购东谈主数不少于 200 东谈主的条件下，基金召募期届满或基金 管束东谈主依据法律法则及招募评释书不错决定住手基金发售，并在 10 日内礼聘法定验资机构 验资，自收到验资论说之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。   基金召募达到基金备案条件的，自基金管束东谈专揽理完毕基金备案手续并取得中国证监会 书面阐发之日起，《基金合同》奏效；不然《基金合同》不奏效。基金管束东谈主在收到中国证 监会阐发文献的次日对《基金合同》奏效事宜给以公告。基金管束东谈主应将基金召募期间召募 的资金存入挑升账户，在基金召募行动末端前，任何东谈主不得动用。   (二)基金合同弗成奏效时召募资金的处理形势   如果召募期限届满，未知足基金备案条件，基金管束东谈主应当承担下列职责： 利息。登记机构及发售代理机构将协助基金管束东谈主完成相干资金的退还作事； 基金托管东谈主和销售机构为基金召募支付之一切用度应由各方各自承担。   (三)基金存续期内的基金份额合手有东谈主数目和资产范围   《基金合同》奏效后，连气儿 20 个作事日出现基金份额合手有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管束东谈主应当在依期论说中给以表示；连气儿 60 个作事 日出现前述情形的，基金管束东谈主应当在 10 个作事日内向中国证监会论说并建议贬责决策， 如合手续运作、调理运作形势、与其他基金合并或者拆开基金合同等，并在 6 个月内召集基金 份额合手有东谈主大会。   法律法则或中国证监会另有规矩时，从其规矩。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书           八、基金份额的折算与变更登记   （一）基金份额折算的时刻   本基金存续期间，基金管束东谈主可向登记机构苦求办理基金份额折算与变更登记。本基金 进行基金份额折算的，基金管束东谈主确定基金份额折算日，并提前公告。   （二）基金份额折算的原则   基金份额折算由基金管束东谈主向登记机构苦求办理，并由登记机构进行基金份额的变更登 记。基金份额折算的比例和具体安排请详见届时表示的份额折算公告。基金份额折算后，本 基金的基金份额总额与基金份额合手有东谈主合手有的基金份额数额将发生休养，但休养后的基金份 额合手有东谈主合手有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因余数处理而产生的损益外， 基金份额折算对基金份额合手有东谈主的权益无本色性影响。基金份额折算后，基金份额合手有东谈主将 按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金 管束东谈主可蔓延办理基金份额折算。   （三）基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书              九、基金份额的上市交易   （一）基金份额的上市   基金合同奏效后，具备下列条件的，基金管束东谈主可依据《深圳证券交易所证券投资基金 上市法令》     ，向深圳证券交易所苦求上市：   基金上市前，基金管束东谈主应与深圳证券交易所签订上市契约书。基金份额获准在深圳证 券交易所上市的，基金管束东谈主应按摄影干规矩发布基金上市交易公告书。   （二）基金份额的上市交易   基金份额在深圳证券交易所的上市交易需解任《深圳证券交易所交易法令》、                                    《深圳证券 交易所证券投资基金上市法令》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施笃定》 等筹商规矩。   （三）上市交易的停复牌、暂停上市、收复上市和拆开上市   本基金的停复牌、暂停上市、收复上市和拆开上市等按照《基金法》和相干法律法则以 及《深圳证券交易所证券投资基金上市法令》等相干业务法令、讲演、指导、指南等筹商规 定实行。   若本基金发生因不再具备上市条件而应当拆开上市的情形时，本基金可由交易型灵通式 基金变更为追踪标的指数的非上市的灵通式指数基金，而无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。 若届时本基金管束东谈主已有以该指数行动标的指数的指数基金，则基金管束东谈主将本着珍爱基金 份额合手有东谈主正当权益的原则，履行顺应的标准后与该指数基金合并或者选取其他合适的指数 行动标的指数。具体情况见基金管束东谈主届时公告。   （四）相干法律法则、业务法令、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的相干 规矩内容进行休养的，基金合同相应给以修改，并按照新规矩实行，且此项修改无需召开基 金份额合手有东谈主大会。   （五）在不违反法律法则及不毁伤基金份额合手有东谈主利益的前提下，本基金不错苦求在包 括境应酬易所在内的其它证券交易所上市交易，而无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。   （六）若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司加多了基金上市交易的新功 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 能，基金管束东谈主不错在履行顺应的标准后加多相应功能，无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。   （七）基金份额参考净值的绸缪与公告   基金管束东谈主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清单，基金管束 东谈主或者基金管束东谈主托福的其他机构在相干证券交易所开市后，根据申购赎回清单、东谈主民币汇 率和组合证券内各只证券的行情数据绸缪基金份额参考净值(IOPV)并通过深圳证券交易所 发布，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。   基金份额参考净值=（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额+申购赎回清单中可 以用现款替代成份证券的数目与最新成交价的乘积之和+申购赎回清单中的预估现款差额） /最小申购赎回单元对应的基金份额（最新成交价按照东谈主民币对港币的汇率休养为东谈主民币价 格）。   其中东谈主民币对港币的汇率现在采取实时汇率公允价。实时汇率公允价包括中证指数有限 公司在发布和绸缪境外指数产物中采取的实时汇率价钱、基金管束东谈主与基金托管东谈主约定的其 他公允价钱（如：中国东谈主民银行或其授权机构最新公布的东谈主民币汇率中间价、中国东谈主民银行 或国度外汇管束局或中外洋汇交易中心端庄对外发文后公布的东谈主民币兑主要外汇当日收盘 价）等。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书             十、基金份额的申购与赎回   基金合同奏效后，本基金的申购赎回采取全现款替代，基金管束东谈主代买代卖的模式，申 购对价、赎回对价包括现款替代、现款差额过火他对价。   （一）申购和赎回场合   投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场合或按申购赎回代理 券商提供的其他形势办理基金的申购和赎回。基金管束东谈主将在灵通申购、赎回业务之前公告 申购赎回代理券商的名单。基金管束东谈主可根据情况变更或增减申购赎回代理券商，并在基金 管束东谈主网站公示。   在翌日条件允许的情况下，基金管束东谈主直销不错通达申购赎回业务，具体业务的办理时 间及办理形势基金管束东谈主将另行公告。翌日基金管束东谈主可根据基金发展需要，通达场外什物 申赎模式或其他深圳证券交易所、登记机构允许的申赎模式，届时将发布公告给以表示并对 本基金的招募评释书给以更新，无须召开基金份额合手有东谈主大会审议。   （二）申购和赎回的灵通日实时刻   投资东谈主在港股通、上海证券交易所和深圳证券交易所同期正常灵通交易的灵通日办理基 金份额的申购和赎回，具体办理时刻为灵通日的正常交易时刻，但基金管束东谈主根据法律法则、 中国证监会的要求或基金合同的规矩公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同奏效后，若出现新的证券/期货交易商场、证券/期货交易所交易时刻变更、登 记机构的业务法令变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管束东谈主将视情况对前述灵通日 及灵通时刻进行相应的休养，但应在实施日前依照《信息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介 上公告。   基金管束东谈主自基金合同奏效之日起不卓绝 3 个月脱手办理申购，具体业务办理时刻在申 购脱手公告中规矩。   基金管束东谈主自基金合同奏效之日起不卓绝 3 个月脱手办理赎回，具体业务办理时刻在赎 回脱手公告中规矩。   在确定申购脱手与赎回脱手时刻后，基金管束东谈主应在申购、赎回灵通日前依照《信息披 露办法》的筹商规矩在规矩媒介上公告申购与赎回的脱手时刻。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   基金管束东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时刻办理基金份额的申购或者赎回。   本基金可在基金上市交易之前脱手办理申购、赎回，苦求上市期间基金可暂停办理申购、 赎回业务。   （三）申购与赎回的原则 法权益不受毁伤并得到刚正对待； 国证券登记结算有限职责公司对于交易所交易型灵通式证券投资基金登记结算业求实施细 则》的规矩。如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司修改或更新上述法令并适 用于本基金的，则按照新的法令实行，并在招募评释书中进行更新。   基金管束东谈主可在法律法则允许的情况下，对上述原则进行休养。基金管束东谈主必须在新规 则脱手实施前依照《信息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介上公告。   （四）申购与赎回的标准   投资者必须根据申购赎回代理券商规矩的标准，在灵通日的具体业务办理时刻内建议申 购或赎回的苦求。   投资者申购基金份额时，须根据申购赎回清单备足申购对价。基金份额合手有东谈主提交赎回 苦求时，必须合手有填塞的基金份额余额和现款。不然所提交的申购、赎回苦求不成立。   正常情况下，投资东谈主 T 日的申购、赎回苦求由登记机构在 T 日进行阐发。如投资东谈主未能 提供顺应要求的申购对价，则申购苦求不成立。如投资东谈主合手有的顺应要求的基金份额不及或 未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的顺应要求的赎回对价或投 资东谈主提交的赎回苦求卓绝基金管束东谈主设定确当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、 单个账户当日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回苦求不成立。   申购赎回代理券商受理申购、赎回苦求并不代表该申购、赎回苦求一定获胜，而仅代表 销售机构照实接纳到申购、赎回苦求。申购、赎回的阐发以登记机构的阐发结果为准。投资 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 东谈主应实时查询筹商苦求的阐发情况。   如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司修改或更新上述法令并适用于本基 金的，则按照新的法令实行，届时基金管束东谈主将发布公告给以表示并更新本基金的基金合同 和招募评释书，无须召开基金份额合手有东谈主大会审议。   本基金申购赎回过程中波及的基金份额、现款替代、现款差额过火他对价的清理交收适 用深圳证券交易所、登记机构的相干规矩和参与各方相干契约的筹商规矩。   本基金现款申购业务中的现款替代采取实时逐笔全额结算（RTGS）与日终逐笔全额非 担保交收的形势处理；现款赎回业务波及的现款替代可采取代收代付处理；现款申购、赎回 业务波及的现款差额和现款替代退补款采取代收代付处理。   投资者 T 日提交的现款申购苦求受理后，白昼完成 RTGS 交收部分，登记机构在 T 日 为该投资者办理基金份额登记以及现款替代的交收；白昼未完成 RTGS 交收部分，登记机构 在 T 日日终根据勾单情况及资金是否足额为投资者办理基金份额登记与现款替代的交收， 并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管束东谈主和基金托管东谈主。基金管束东谈主在 T+2 日办理 现款差额的清理及交收。对于因申购赎回代理券商交收资金不及，导致投资者现款申购失败 的情形，按照申购赎回代理券商的相干法令处理。   投资者 T 日提交的现款赎回苦求受理后，登记机构在 T 日收市后为投资者办理基金份 额的清理和交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管束东谈主和基金托管东谈主。基金管束 东谈主在 T+2 日办理现款差额的清理及交收。赎回现款替代款将自灵验赎回苦求之日起 7 个开 放日内完成资金划拨。如果出现基金投资商场交易清理法令发生较大变化、基金赎回数额较 大或组合证券内的部分证券因停牌、港股通暂停交易或交收、流动性不及等原因导致无法足 额卖出等情况，则赎回现款替代款的清理交收可蔓延办理。   如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司修改或更新上述法令并适用于本基 金的，则按照新的法令实行，并在招募评释书中进行更新。   如果登记机构和基金管束东谈主在清理交收时发现弗成正常践约的情形，则依据《深圳证券 交易所证券投资基金交易和申购赎回实施笃定》、《中国证券登记结算有限职责公司对于交 易所交易型灵通式证券投资基金登记结算业求实施笃定》等业务法令和参与各方相干契约的 筹商规矩进行处理。   在法律法则允许的范围内，基金管束东谈主在不毁伤基金份额合手有东谈主权益并不违反交易所和 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 登记机构相干法令的情况下可转变上述标准。基金管束东谈主必须在新法令脱手实施前依照《信 息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介上公告。   （五）申购与赎回的数目限制 赎回单元请见申购赎回清单。基金管束东谈主可根据基金运作情况、商场情况、投资东谈主需求等因 素对基金的最小申购赎回单元进行休养，并在休养奏效前依照《信息表示办法》的筹商规矩 在规矩媒介公告。 范围进行箝制，并在申购赎回清单中公告。 东谈主累计合手有的基金份额暂不设上限限制。 应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、回绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额合手有东谈主的正当权益。基金管束东谈主基于投资运作与风险 箝制的需要，可采取上述措施对基金范围给以箝制。具体见基金管束东谈主相干公告。 或新增基金范围箝制措施。基金管束东谈主必须在休养实施前依照《信息表示办法》的筹商规矩 在规矩媒介上公告。   （六）申购和赎回的对价、用渡过火用途 申购对价是指投资东谈主申购基金份额时应托福的现款替代、现款差额过火他对价。赎回对价是 指基金份额合手有东谈主赎回基金份额时，基金管束东谈主应托福的现款替代、现款差额过火他对价。 申购赎回清单由基金管束东谈主编制。T 日的申购赎回清单在当日深圳证券交易所开市前公告。 为绸缪日基金资产净值除以绸缪日发售在外的基金份额总和，精准到 0.0001 元，少量点后 第 5 位四舍五入。如遇特殊情况，经履行顺应标准，不错顺应蔓延绸缪或公告。 取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相干用度。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 相干法律法则且对基金份额合手有东谈主利益无本色性不利影响的情况下对基金份额净值、申购 赎回清单绸缪和公告时刻进行休养并提前公告。   （七）申购赎回清单的内容与气象   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的申赎现款、组合证券内各 成份证券数据、现款替代、T 日预估现款差额、T-1 日现款差额、基金份额净值过火他相干 内容。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的清理交收安排，在申购赎回 清单中加多的虚构证券。“申赎现款”的现款替代记号为“必须”，但含义与组合成份证券 的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小申购单元所对应的成份证券的必 须现款替代与不错现款替代金额之和，赎回替代金额固定为 0。   组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购、 赎回单元所对应的各成份证券称号、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募评释书的规矩，用于替代组 合证券中全部或部分证券的一定数目的现款。   （1）现款替代分为 2 种类型：不错现款替代（记号为“允许”）和必须现款替代（标 志为“必须”）。   不错现款替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现款行动全部或部分该成份证券 的替代，替代金额按代理买卖原则确定。   必须现款替代适用于通盘成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使 用固定现款行动替代。   （2）不错现款替代   申购时，对于不错现款替代的证券，替代金额的绸缪公式为：   替代金额=证券数目×该证券经除权休养的 T-1 日收盘价×T-1 日估值汇率×（1＋申购 现款替代保证金率）。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   如果 T-1 日无收盘价的，取 T-1 日前的最新收盘价。   收取申购现款替代保证金的原因是，对于使用现款替代的证券，基金的推行买入价钱（或 证券推行结算价钱）加上相干交易用度后与申购时证券的参考收盘价可能有所互异。为便于 操作 ，基金管束东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代保证金率，并据此收取替代金 额。基金管束东谈主不错根据商场情况和推行需要休养申购现款替代保证金率，具体的申购现款 替代保证金率以申购赎回清单公告为准。   申购时，如果预先收取的金额高于基金买入证券的推行成本（或证券推行结算成本）， 则基金管束东谈主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入证券的推行成本（或 证券推行结算成本），则基金管束东谈主将向投资者收取欠缺的差额。   基金管束东谈主在 T 日以收到的替代金额代投资者买入被替代证券。基金管束东谈主有权根据基 金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进行任何买入被替代证券的操作。正 常情况下，对于阐发获胜的 T 日申购苦求，基金管束东谈主根据 T 日所购入的被替代证券的推行 单元购入成本（包括买入价钱与相干用度，折算为东谈主民币）和未买入的被替代证券 T 日收盘 价（折算为东谈主民币，被替代证券当日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价；交易 日无收盘价的，取终末成交价）绸缪被替代证券的单元结算成本，在此基础上根据替代证券 数目和申购替代金额确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。T+6 日（指灵通日）内， 基金管束东谈主将应退款或补款的明细及汇总和据发送给登记机构，登记机构办理现款替代多退 少补资金的清理，并将结果发送给申购赎回代理券商和结算参与东谈主，由相干申购赎回代理券 商和结算参与东谈专揽理交收。基金管束东谈主不错对交收日历进行相应休养。   如遇港股通临时停市、港股通交易逐日额度等特殊情况，组合证券的代理买入及结算价 格可按序顺延至下一港股通交易日直死党易正常。如遇证券历久停牌、流动性不及等可能导 致收盘价或终末成交价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价钱，对结算价钱进行休养， 如果基金管束东谈主合计该证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较 大影响，为了更好的珍爱基金份额合手有东谈主利益，该证券对应的现款替代退补款的清理交收可 按照其复牌后推行交易成本或者基金管束东谈主合计合理的价钱办理。在此期间若该证券发生除 息、送股（转增）、配股等要紧权益变动，则进行相应休养。   基金管束东谈主在 T 日根据赎回苦求代投资者卖出被替代证券。基金管束东谈主有权根据基金 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金             招募评释书 投资的需要自主决定不卖出部分被替代证券，或者不进行任何卖出被替代证券的操作。正常 情况下，对于阐发获胜的 T 日赎回苦求，基金管束东谈主根据 T 日所卖出的被替代证券的推行单 位卖出金额（扣除相干用度，折算为东谈主民币）和未卖出的被替代证券的 T 日收盘价（折算为 东谈主民币，被替代证券当日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价；交易日无收盘价 的，取终末成交价）绸缪被替代证券的单元结算金额，在此基础上根据替代证券数目确定赎 回替代金额。T+6 日（指灵通日）内，基金管束东谈主将应支付的赎回替代金额的明细及汇总和 据发送给登记机构，登记机构办理赎回现款替代款的清理，并将结果发送给申购赎回代理券 商和结算参与东谈主，由与相干申购赎回代理券商和结算参与东谈专揽理交收，当交收期间出现港股 通交易日为非港股通交收日时，款项交收日历顺延。基金管束东谈主不错对交收日历进行相应调 整。   如遇港股通临时停市等特殊情况，组合证券的代理卖出及结算价钱可按序顺延至下一港 股通交易日直死党易正常。如遇证券历久停牌、流动性不及等可能导致收盘价或终末成交价 不公允的特殊情况，可参照证券的估值价钱，对结算价钱进行休养，如果基金管束东谈主合计该 证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维 护基金份额合手有东谈主利益，该证券对应的赎回现款替代款的清理交收可按照其复牌后推行交易 成本或者基金管束东谈主合计合理的价钱办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配 股等要紧权益变动，则进行相应休养。 法令等进行补充和休养，并在招募评释书更新过火他公告中表示。   （3）必须现款替代 或因法律法则限制投资的成份证券；或基金管束东谈主出于保护基金份额合手有东谈主利益等原因合计 有必要实行必须现款替代的成份证券。 一定数目的现款。必须替代金额的绸缪方法为申购赎回清单中该成份证券的数目、经除权调 整的 T-1 日收盘价（如果 T-1 日无收盘价的，取 T-1 日前的最新收盘价）的乘积之和（按照 T-1 日估值汇率休养为东谈主民币价钱）。   预估现款差额是指为便于绸缪基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结苦求申   工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金              招募评释书   购、赎回的投资者的相应资金，由基金管束东谈主绸缪并在 T 日申购赎回清单中公布确当日现款   差额预估值。其绸缪公式为：        T 日预估现款差额＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中必   须用现款替代的成份证券的必须替代金额之和+申购赎回清单中不错用现款替代的成份证券   的数目、经除权休养的 T-1 日收盘价（如果 T-1 日无收盘价的，取 T-1 日前的最新收盘价）   以及 T-1 日估值汇率的乘积之和）        若 T 日为基金分成除息日，则预估现款需进行相应的休养。若 T 日为最小申购赎回单元   休养奏效日，则绸缪公式中的“T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值”需根据休养前   后最小申购赎回单元按比例绸缪。预估现款差额的数值可能为正、为负或为零。        T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其绸缪公式为：        T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中必须用现   金替代的成份证券的必须替代金额之和+申购赎回清单中不错用现款替代的成份证券的数目、   T 日收盘价以及 T 日估值汇率的乘积之和）        T 日投资者申购、赎回基金份额时，按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行交收。        现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正数，则投资   者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则投资者将根据其申购的   基金份额取得相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额为正数，则投资者将根据其赎回的   基金份额取得相应的现款，如现款差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应   的现款。        下列申购赎回清单仅为例如之用。基金管束东谈主有权根据深圳证券交易所的法令及业务   需要对申购、赎回清单的气象进行修改，且给以公告，并在招募评释书更新时给以休养。 申购赎回清单的气象例如如下：基本信息 基金称号                   工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资                        基金 基金管束公司称号               工银瑞信基金管束有限公司 基金代码                   159237 标的指数代码                 931239     工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                   招募评释书 基金类型                  XX T-1 日信息内容 现款差额                  XX 最小申购、赎回单元资产净值         XX 基金份额净值                XX T 日信息内容 预估现款差额                XX 不错现款替代比例上限            XX 是否需要公布 IOPV           是 最小申购、赎回单元             XX 最小申购赎回单元现款红利          0 本商场申购赎回组合证券只数 全部申购赎回组合证券只数 是否灵通申购                允许 是否灵通赎回                允许 本日净申购的基金份额上限          不设上限 本日净赎回的基金份额上限          不设上限 单个证券账户本日净申购的基金份额上     不设上限 限 单个证券账户本日净赎回的基金份额上     不设上限 限 本日累计可申购的基金份额上限        不设上限 本日累计可赎回的基金份额上限        XX 单个证券账户本日累计可申购的基金份     不设上限 额上限 单个证券账户本日累计可赎回的基金份     不设上限 额上限 组合信息内容 证券代码   证券简称     股份数   现款   申购现    赎回现   申购替   赎回替   挂   映   是否 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                     招募评释书              量    替代   金替代      金替代   代金额   代金额   牌   射   什物                   记号   保证金      保证金               市   代   对价                        率        率                 场   码   申赎   （八）回绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管束东谈主可回绝或暂停接受投资东谈主的申购苦求： 购苦求。 通临时停市或遇公众节沐日，可能影响本基金的投资运作，或导致基金管束东谈主无法绸缪当 日基金资产净值。 理东谈主可暂停接受投资东谈主的申购苦求。 格外情况致使本基金无法办理申购，上述格外情况指基金管束东谈主无法料想并不可箝制的情 形，包括但不限于系统故障、汇聚故障、通信故障、电力故障、数据障碍等。 或障碍。 绩产生负面影响，或发生其他毁伤现有基金份额合手有东谈主利益的情形。 请被阐发获胜，会使本基金当日申购份额卓绝申购赎回清单中规矩的申购份额上限时，该 笔申购苦求将被回绝。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 值时期仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐发后，基金管束东谈主应 当暂停接受基金申购苦求。   发生除上述第 8、10 项外的其他任何情形之一且基金管束东谈主决定暂停接受投资东谈主申购申 请时，基金管束东谈主应当根据筹商规矩在规矩媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申购申 请被全部或部分回绝的，投资东谈主支付的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况废除时， 基金管束东谈主应实时收复申购业务的办理，并按规矩公告。   （九）暂停赎回或减速支付赎回对价的情形   发生下列情况时，基金管束东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回苦求或减速支付赎回对价： 回苦求或减速支付赎回对价。 通临时停市或遇公众节沐日，可能影响本基金的投资运作，或导致基金管束东谈主无法绸缪当日 基金资产净值。 停接受基金份额合手有东谈主的赎回苦求。 被阐发获胜，会使本基金当日赎回份额卓绝申购赎回清单中规矩的赎回份额上限时，该笔赎 回苦求将被回绝。 值时期仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐发后，基金管束东谈主应当 减速支付赎回对价或暂停接受基金赎回苦求。   发生除上述第 5 项外的其他任何情形之一且基金管束东谈主决定暂停赎回或减速支付赎回 对价时，基金管束东谈主应按规矩报中国证监会备案，并根据筹商规矩在规矩媒介上刊登暂停赎 回公告。在暂停赎回的情形废除时，基金管束东谈主应实时收复赎回业务的办理，并按规矩公告。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   （十）暂停申购或赎回的公告和再行灵通申购或赎回的公告 停公告。 的基金份额净值。 最迟于再行灵通日在规矩媒介上刊登再行灵通申购或赎回的公告；也不错根据推行情况在暂 停公告中明确再行灵通申购或赎回的时刻，届时可不再另行发布再行灵通的公告。   （十一）基金份额的转让   在法律法则允许且条件具备的情况下，基金管束东谈主在履行顺应标准后可受理基金份额合手 有东谈主通过中国证监会认同的交易场合或者交易形势进行份额转让的苦求并由登记机构办理 基金份额的过户登记。基金管束东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额合手有 东谈主应根据基金管束东谈主公告的业务法令办理基金份额转让业务。   （十二）基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制实行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构认同、顺应法律法则的其它非交易过户。非论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错合手有本基金基金份额的投资东谈主。   继承是指基金份额合手有东谈主圆寂，其合手有的基金份额由其正当的继承东谈主继承；捐赠是指基 金份额合手有东谈主将其正当合手有的基金份额捐送礼福利性质的基金会或社会团体；司法强制实行 是指司法机构依据奏效司法通知将基金份额合手有东谈主合手有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、 法东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相干府上，对于顺应条 件的非交易过户苦求按基金登记机构的规矩办理，并按基金登记机构规矩的尺度收费。   （十三）基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、顺应法律法则的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益 一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配。法律法则或监管部门另有规矩的除外。   （十四）聚合基金的特殊申购   若基金管束东谈主推出以本基金为标的 ETF 的聚合基金，本基金可根据推行情况需要向本 基金的聚合基金通达特殊申购，不收取申购用度。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书   （十五）其他服务   在条件允许时，基金管束东谈主也可在履行顺应标准后，采取其他合理的申购、赎回形势， 并于新的申购、赎回形势脱手实行前给以公告。   基金管束东谈主指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，两边需签订书面托福代理协 议。   不违反法律法则且对基金份额合手有东谈主利益无本色性不利影响的情况下，基金管束东谈主不错 在履行顺应标准后，根据具体情况通达本基金的场外申购赎回等业务，场外申购赎回的具体 办理形势等相劳动项届时将另行公告。   基金管束东谈主不错在不违反法律法则规矩且对基金份额合手有东谈主利益无本色性不利影响的 情况下，在履行顺应标准后，休养基金申购赎回形势或申购赎回对价组成，并提前公告。   （十六）基金清理交收与登记模式的休养或新增   若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限职责公司修改现有的清理交收与登记模式 或推出新的清理交收与登记模式并引入新的申购、赎回形势，本基金管束东谈主有权休养本基金 的清理交收与登记模式及申购、赎回形势，或新增本基金的清理交收与登记模式并引入新的 申购、赎回形势，无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书                十一、基金的投资   （一）投资标的   细腻追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛讹的最小化，力图达成与标的指数线路相 一致的历久投资收益。  （二）投资范围   本基金的投资范围为具有精粹流动性的金融器具，包括标的指数的成份股过火备选成份 股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板、照章刊行上市的其他港股通投 资标的股票过火他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国 债、所在政府债、政府支合手机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可调理债券（含 分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券等）                                       、资 产支合手证券、债券回购、银行进款、货币商场器具、同行存单，以及法律法则或中国证监会 允许基金投资的其他金融器具（但须顺应中国证监会的相干规矩）                             。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管束东谈主在履行顺应标准后，可 以将其纳入投资范围。   本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的规矩而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。  如法律法则或监管机构允许，基金管束东谈主在履行顺应标准后，不错休养上述投资品种的 投资比例。  （三）投资策略   本基金采取完全复制策略，追踪标的指数的线路，即按照标的指数的成份股票的组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票过火权重的变动进行相应休养。本 基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非 现款基金资产的 80%，因法律法则的规矩而受限制的情形除外。   在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的组成过火权重构建股票资产投资组 合，但在特殊情况下，本基金不错遴聘其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：               （1）法律法则的限制；                         （2）标的指数成份股流动性严重不 足；  （3）标的指数的成份股票历久停牌；                  （4）其它合理原因导致本基金管束东谈主对标的指数的 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 追踪组成严重制约等。   在正常商场情况下，力图箝制本基金日均追踪偏离度的皆备值不卓绝 0.35%，年追踪误 差不卓绝 4%。如因指数编制法令休养或其他身分导致追踪偏离度和追踪舛讹卓绝上述范围， 基金管束东谈主应采取合理措施幸免追踪偏离度、追踪舛讹进一步扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生彰着负面事件濒临退市，且指数编制机构暂 未作出休养的，基金管束东谈主应当按照基金份额合手有东谈主利益优先的原则，履行里面决策标准后 实时对相干成份股进行休养。   （1）投资组合的建立   基金管束东谈主构建投资组合的过程主要分为三步：确定标的组合、确定建仓策略和组合调 整。 略。 组合直至达到追踪指数要求。   （2）投资组合日常管束 日基金的申购赎回清单并公告。 合理的交易策略。   （3）标的指数成份股票依期休养   根据标的指数的编制法令及休养公告，在指数成份股休养奏效前，分析并确定组合休养 策略，实时进行投资组合的优化休养，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动所带 来的追踪偏离度和追踪舛讹。   （4）成份股公司信息的日常追踪与分析   追踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分成、配股、增发、停牌、复牌等）， 以及成份股公司其他要紧信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的申 购赎回清单以及基金的逐日交易策略。   （5）标的指数成份股票临时休养 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书   在标的指数成份股票休养周期内，若出现成份股票临时休养的情形，本基金管束东谈主将密 切关注样本股票的休养，并实时制定相应的投资组合休养策略。   （6）申购赎回情况的追踪与分析   追踪本基金申购和赎回音息，结合基金的现款头寸管束，分析其对组合的影响，制定交 易策略以搪塞基金的申购赎回。   （7）追踪偏离度的监控与管束   基金司理逐日追踪基金组合与标的指数线路的偏离度。每月末、季度末依期分析基金的 推行组合与标的指数线路的累计偏离度、追踪舛讹变化情况过火原因、现款箝制情况、标的 指数成份股休养前后的操作以及成份股翌日可能发生的变化等，并优化追踪偏离度管束决策。   （8）港股通投资标的股票投资策略   本基金将仅通过内地与香港股票商场交易互联互通机制投资于香港股票商场，不使用合 格境内机构投资者(QDII)境外投资额度进行境外投资。   本基金所投资港股通投资标的股票除采取标的指数完全复制策略外，本基金投资港股通 投资标的股票还需关注： 布、交易轨制、商场流动性、投资者结构、商场波动性、涨跌停限制、估值与盈利酬报等方 面；   （9）存托凭证投资策略   本基金在轮廓探讨预期收益、风险、流动性等身分的基础上，根据审慎原则合理参与存 托凭证的投资，以更好地追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛讹的最小化。   本基金为提高投资效率更好地达到本基金的投资标的，在风险可控的前提下，以套期保 值为目标，根据风险管束原则，参与股指期货投资。本基金将根据对现货和期货商场的分析， 阐扬股指期货杠杆效应和流动性好的特色，采取股指期货在短期内取代部分现货，获取商场 敞口，投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。   本基金将要点对拟投资标的的商场利率、刊行要求、支合手资产的组成及质地、提前偿还 率、风险补偿收益和商场流动性等身分进行分析，同期密切关注流动性变化对标的证券收益 率的影响，在严格箝制信用风险表示进程的前提下，通过信用研究和流动性管束，遴聘风险 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 休养后收益较高的品种进行投资。   本基金基于流动性管束的需要，不错投资于债券等固定收益类器具，债券投资的目标是 保证基金资产流动性，灵验利用基金资产，提高基金资产的投资收益。   可调理债券、可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的脾气，具有扞拒下行风险、 共享股票价钱高涨收益的特色，是本基金的要紧投资对象之一。本基金将遴聘公司基本修养 优良、其对应的基础证券有着较高高涨后劲的可调理债券、可交换债券进行投资，并采取期 权订价模子等数目化估值器具评定其投资价值，以合理价钱买入并合手有。   为更好达成投资标的，在加强风险戒备并顺从审慎原则的前提下，本基金可根据投资管 理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析商场情况、投资者类型与结构、基金历 史申赎情况、出借证券流动性等身分的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。   在法律法则许可时，本基金可基于严慎原则运用相干金融繁衍器具对基金投资组合进行 管束，以提高投资效率，管束基金投资组合风险水平，以更好地达成本基金的投资标的。本 基金管束东谈主运用上述金融繁衍器具必须是出于追求基金充分投资、减少交易成本、贬抑追踪 舛讹的目标，不得应用于投契交易目标，或用作杠杆器具放大基金的投资。   （四）投资限制   基金管束东谈主运用基金财产进行证券投资，顺从下列限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的规矩而受限制的情形除外；   （2）本基金投资于统一原始权益东谈主的万般资产支合手证券的比例，不得卓绝基金资产净 值的 10%；   （3）本基金合手有的全部资产支合手证券，其市值不得卓绝基金资产净值的 20%；   （4）本基金合手有的统一(指统一信用级别)资产支合手证券的比例，不得卓绝该资产支合手 证券范围的 10%；   （5）本基金管束东谈主管束的全部基金投资于统一原始权益东谈主的万般资产支合手证券，不得 卓绝其万般资产支合手证券悉数范围的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支合手证券。基金合手有资 产支合手证券期间，如果其信用等级下降、不再顺应投资尺度，应在评级论说发布之日起 3 个 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 月内给以全部卖出；    （7）本基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓绝本基金的总资产，本 基金所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （8）本基金参与股指期货交易，应当顺从下列投资比例的限制： 金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）                                          、 资产支合手证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 的 20%； 日基金资产净值的 20%； 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 合基金合同对于股票投资比例的筹商约定；    （9）本基金参与转融通证券出借业务，应当顺从以下交易限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；    （10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值悉数不得卓绝基金资产净值的 15%；因 证券商场波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金管束东谈主之外的身分致使基金不顺应 该比例限制的，基金管束东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；    （11）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保合手一致；    （12）本基金资产总值不卓绝基金资产净值的 140%；    （13）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票实行，与境内上市交易 的股票合并绸缪；    （14）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   除上述第（6）、          （9）、             （10）和（11）项另有约定外，因证券、期货商场波动、证券刊行 东谈主合并、基金范围变动、标的指数成份股休养、标的指数成份股流动性限制等基金管束东谈主之 外的身分致使基金投资比例不顺应上述规矩投资比例的，基金管束东谈主应当在 10 个交易日内 进行休养，但中国证监会规矩的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券商场波动、证 券刊行东谈主合并、基金范围变动等基金管束东谈主之外的身分致使基金投资不顺应第（9）项规矩 的，基金管束东谈主不得新增出借业务。法律法则另有规矩的，从其规矩。   基金管束东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例顺应基金合同 的筹商约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当顺应基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起脱手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其规矩。   为珍爱基金份额合手有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：   （1）承销证券；   （2）违反规矩向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有规矩的除外；   （5）向其基金管束东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱过火他不正派的证券交易行动；   （7）法律、行政法则和中国证监会规矩遮拦的其他行动。   基金管束东谈主运用基金财产买卖基金管束东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓吹、推行箝制东谈主或者 与其有要紧横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当顺应基金的投资标的和投资策略，谨守基金份额合手有东谈主利益优先原则，戒备利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场刚正合理价钱实行。相干交易必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则给以表示。要紧关联交易应提交基金管束东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的孤独董事通过。基金管束东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 按照法律法则或监管部门的规矩实行；如法律法则或监管部门修改或休养上述投资限制、投 资遮拦性规矩，且该等休养或修改属于非强制性的，基金管束东谈主有权在履行顺应标准后按照 法律法则或监管部门休养或修改后的规矩实行，并应向投资者履行信息表示义务，但无需基 金份额合手有东谈主大会审议决定。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   （五）功绩相比基准   本基金的功绩相比基准为：经汇率休养后的中证港股通汽车产业主题指数收益率。   本基金为交易型灵通式指数基金，将细腻追踪标的指数中证港股通汽车产业主题指数， 骁勇追求追踪偏离度和追踪舛讹最小化。因此，遴聘本基金功绩相比基准为经汇率休养后的 中证港股通汽车产业主题指数收益率。   翌日若出现标的指数不顺应要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的身分致 使标的指数不顺应要求的情形除外）                、指数编制机构退出等情形，基金管束东谈主应当自该情形 发生之日起十个作事日内向中国证监会论说并建议贬责决策，如调理运作形势、与其他基金 合并、或者拆开基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额合手有东谈主大会进行表决，基金份额合手 有东谈主大会未获胜召开或就上述事项表决未通过的，基金合同拆开。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至贬责决策确定并实施前，基金管束东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息谨守基金份额合手有东谈主利益优先原则支撑 基金投资运作。   （六）风险收益特征   本基金属于股票型基金，风险与收益高于搀杂型基金、债券型基金与货币商场基金。   本基金为指数基金，主要采取完全复制策略，追踪标的指数商场线路，具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票商场相似的风险收益特征。   本基金还将投资港股通投资标的股票，还需承担汇率风险和港股通机制下因投资环境、 投资标的、商场轨制以及交易法令等互异带来的零星风险。   （七）基金管束东谈主代表基金哄骗鼓吹或债权东谈主权利的处理原则及方法 合手有东谈主的利益； 不妥利益。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                                     招募评释书                         十二、指数编制方法   中证港股通汽车产业主题指数从港股通证券范围内选取 50 只业务波及汽车产业的上市 公司证券行动指数样本，以反应港股通内汽车产业上市公司证券的全体线路。   （一）指数称号和代码   指数称号：中证港股通汽车产业主题指数   指数简称：港股通汽车   英文称号：CSI Hong Kong Connect Automobile Industry Thematic Index   英文简称：HKC Automobile   指数代码：931239   （二）基日与基点   指数基日为 2016 年 12 月 30 日，基点为 1000 点。   （三）样本选取方法   中证港股通轮廓指数样本   对样本空间内证券，绸缪每月的日换手率中位数行动月换手率，剔除往常 12 个月或过 去 3 个月平均月换手率不及 0.1%的证券，除非该证券往常一年日均成交金额大于 5000 万港 元。   （1）对于样本空间内顺应可投资性筛选条件的证券，选取业务波及整车制造、零部件 制造等汽车相干产业的上市公司证券行动待选样本；   （2）在上述待选样本中，优先选取主营业务为整车制造的全部上市公司证券行动指数 样本，再按照往常一年日均总市值由高到低按序纳入剩余证券，使得样本数目达到 50 只。   （四）指数绸缪   指数绸缪公式为：                                      论说期样本的休养市值                   论说期指数 = 1000 ×                                              除数   其中，休养市值＝ ∑(证券价钱×休养股本数×权重因子×汇率)。汇率、休养股本数的 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金          招募评释书 绸缪方法、除数修正方法参见绸缪与珍爱笃定。权重因子介于 0 和 1 之间，以使整车制造 企业的单个样本权重不卓绝 15%且悉数权重不低于 70%，其余单个样本权重不卓绝 3%，指 数前五大样本悉数权重不卓绝 60%。    （五）指数样本和权重休养    指数样本每半年休养一次，样本休养实施时刻分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五 的下一交易日。    权重因子随样本依期休养而休养，休养时刻与指数样本依期休养实施时刻不异。鄙人一 个依期休养日前，权重因子一般固定不变。    特殊情况下将对指数进行临时休养。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照绸缪与珍爱笃定处理。当港股通证券范围发生变 动导致样本不再知足互联互通履历时，指数将相应休养。    筹商标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司官网，网址： http://www.csindex.com.cn/。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书                十三、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的万般有价证券、银行进款本息和基金应收款项以过火他投 资所形成的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东谈主或基金管束东谈主根据相干法律法则、范例性文献为本基金开立资金账户、证券 账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管束东谈主、基金托管东谈主、基金 销售机构和基金登记机构自有的财产账户以过火他基金财产账户相孤独。   （四）基金财产的支撑和贬责   本基金财产孤独于基金管束东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金管束东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律职责，其债权东谈主不得对本基金财产哄骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法则和《基 金合同》的规矩贬责外，基金财产不得被贬责。   基金管束东谈主、基金托管东谈主因照章驱散、被照章取销或者被照章宣告收歇等原因进行清理 的，基金财产不属于其清迎接产。基金管束东谈主管束运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务彼此抵销；基金管束东谈主管束运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得彼此抵销。非因基金财产本人承担的债务，不得对基金财产强制实行。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书                十四、基金资产估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金相干的证券/期货交易场合的交易日以及国度法律法则规矩需 要对外表示基金净值的非交易日。   （二）估值对象   基金所领有的股票、股指期货合约、债券、资产支合手证券、银行进款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金管束东谈主在确定相干金融资产和金融欠债的公允价值时，应顺应《企业司帐准则》、 监管部门筹商规矩。 除司帐准则规矩的例外情况外，应将该报价不加休养地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采取最近交易日的 报价确定公允价值。有充足字据标明估值日或最近交易日的报价弗成真确反应公允价值的， 搪塞报价进行休养，确定公允价值。   与上述投资品种不异，但具有不同特征的，应以不异资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值时期中探讨不同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产合手有者的，那么在估值时期中不应将该限制行动特征探讨。此外，基金管束东谈主不 应试虑因其多数合手有相干资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息支合手的估值时期确定公允价值。采取估值时期确定公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，唯独在无法取得相干资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 休养对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，搪塞估值进行休养并确定公允价 值。   （四）估值方法 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未 发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经 济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品 种的现行市价及要紧变化身分，休养最近交易市价，确定公允价钱。   （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规矩的除外），选取估 值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。   （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规矩的除外），选取估值 日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价进行估值。   （4）交易所商场上市交易的公开采行的可调理债券等有活跃商场的含转股权的债券， 实行全价交易的债券选取估值日收盘价行动估值全价；实行净价交易的债券选取估值日收盘 价并加计每百元税前应计利息行动估值全价。   （5）交易所上市不存在活跃商场的有价证券，采取估值时期确定公允价值。交易所市 场挂牌转让的资产支合手证券，采取估值时期确定公允价值。   （6）对在交易所商场刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃商场的情况下，应 以活跃商场上未经休养的报价行动估值日的公允价值；对于活跃商场报价未能代表估值日公 允价值的情况下，搪塞商场报价进行休养以阐发估值日的公允价值；对于不存在商场行动或 商场行动很少的情况下，应采取估值时期确定其公允价值。   （7）本基金参与转融通证券出借业务的，按摄影干法律法则和行业协会相干规矩进行 估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的统一股票 的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初次公开采行未上市的股票、债券，采取估值时期确定公允价值；   （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开采行股票、初次公开 刊行股票时公司鼓吹公开采售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新刊行未上市、回购交易中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会筹商规矩确定 公允价值。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 相应品种当日的估值全价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第三方估值基准 服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价估值。对于未上市或未挂牌转 让且不存在活跃商场的固定收益品种，采取估值时期确定其公允价值。 期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价估值。回 售登记期截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。 且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，采取最近交易日结算价估值。当日结算价及结 算法令以《中国金融期货交易所结算笃定》为准。 东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价或其他能反应公允价值的汇率为准。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值。 规矩估值。   如基金管束东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、标准及相干法 律法则的规矩或者未能充分珍爱基金份额合手有东谈主利益时，应立即讲演对方，共同查明原因， 两边协商贬责。   根据筹商法律法则，基金资产净值绸缪和基金司帐核算的义务由基金管束东谈主承担。本基 金的基金司帐职责方由基金管束东谈主担任，因此，就与本基金筹商的司帐问题，如经相干各方 在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的见识，按照基金管束东谈主对基金净值信息的绸缪 结果对外给以公布。   （五）估值标准 量绸缪，精准到 0.0001 元，少量点后第 5 位四舍五入，由此酿成的舛讹归入基金资产。基 金管束东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度济急休养机制。法律法则另有规矩的，从其规 定。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金          招募评释书   基金管束东谈主每个估值日绸缪基金资产净值及基金份额净值，并按规矩公告。 的规矩暂停估值时除外。基金管束东谈主每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管束东谈主按规矩对外公布。   （六）估值障碍的处理   基金管束东谈主和基金托管东谈主将采取必要、顺应、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值少量点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值障碍时，视为基金份额净值 障碍。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管束东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪恶酿成估值障碍，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪恶的职责东谈主应当对由于该 估值障碍遭受损欠妥事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述“估值障碍处理原则”给予补偿， 承担补偿职责。   上述估值障碍的主要类型包括但不限于：府上申报差错、数据传输差错、数据绸缪差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值障碍已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值障碍职责方应实时融合各方， 实时进行更正，因更正估值障碍发生的用度由估值障碍职责方承担；由于估值障碍职责方未 实时更正已产生的估值障碍，给当事东谈主酿成损失的，由估值障碍职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值障碍职责方照旧积极融合，况且有协助义务确当事东谈主有填塞的时刻进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。估值障碍职责方搪塞更正的情况向筹商当事东谈主进行确 认，确保估值障碍已得到更正。   （2）估值障碍的职责方对筹商当事东谈主的径直损失负责，分歧蜿蜒损失负责，况且仅对 估值障碍的筹商径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值障碍而取得不妥得利确当事东谈主负有实时返还不妥得利的义务。但估值障碍 职责方仍搪塞估值障碍负责。如果由于取得不妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还不妥得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值障碍职责方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对取得不妥得利确当事东谈主享有要求托福不妥得利的权利；如果取得 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 不妥得利确当事东谈主照旧将此部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧取得的补偿 额加上照旧取得的不妥得利返还的总和卓绝其推行损失的差额部分支付给估值障碍职责方。   （4）估值障碍休养采取尽量收复至假定未发生估值障碍的正确情形的形势。   估值障碍被发现后，筹商确当事东谈主应当实时进行处理，处理的标准如下：   （1）查明估值障碍发生的原因，列明通盘确当事东谈主，并根据估值障碍发生的原因确定 估值障碍的职责方；   （2）根据估值障碍处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值障碍酿成的损失进行评估；   （3）根据估值障碍处理原则或当事东谈主协商的方法由估值障碍的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值障碍处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值障碍的更正向筹商当事东谈主进行阐发。   （1）基金份额净值绸缪出现障碍时，基金管束东谈主应当立即给以纠正，通报基金托管东谈主， 并采取合理的措施驻扎损失进一步扩大。   （2）障碍偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管束东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；障碍偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管束东谈主应当公告，讲演基金托管 东谈主，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值绸缪差错给基金和基金份额合手有东谈主酿成损失需要进行补偿时，基 金管束东谈主和基金托管东谈主应根据推行情况界定两边承担的职责，经阐发后按以下要求进行补偿：   ①本基金的基金司帐职责方由基金管束东谈主担任，与本基金筹商的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分筹商后，尚弗成达成一致时，按基金管束东谈主的建议实行，由此给基金份额合手 有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金管束东谈主负责赔付。   ②若基金管束东谈主绸缪的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐发后公告，由此给基金份额 合手有东谈主酿成损失的，应根据法律法则的规矩对投资者或基金支付补偿金，就推行向投资者或 基金支付的补偿金额，基金管束东谈主与基金托管东谈主按照罪恶进程各自承担相应的职责。   ③如基金管束东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的绸缪结果，固然屡次再行绸缪和查对， 尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金管束东谈主的绸缪结果对 外公布，由此给基金份额合手有东谈主和基金酿成的损失，由基金管束东谈主负责赔付。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   ④由于基金管束东谈主提供的信息障碍（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值绸缪障碍而引起的基金份额合手有东谈主和基金财产的损失，由基金管束东谈主负责赔付。   （4）基金管束东谈主和基金托管东谈主由于各自时期系统设立而产生的净值绸缪尾差，以基金 管束东谈主绸缪结果为准。   （5）前述内容如法律法则或监管机关另有规矩的，从其规矩处理。如果行业另有通行 作念法，基金管束东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额合手有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 营业时； 值时期仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐发后，基金管束东谈主应当 暂停估值；   （八）基金净值的阐发   用于基金信息表示的基金资产净值和基金份额净值由基金管束东谈主负责绸缪，基金托管东谈主 负责进行复核。基金管束东谈主应于每个估值日交易末端后绸缪当日的基金资产净值和基金份额 净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值绸缪结果复核阐发后发送给基金管束东谈主，由基 金管束东谈主按规矩对基金净值给以公布。   （九）特殊情形的处理 为基金资产估值障碍处理。 进款银行品级三方机构发送的数据障碍等非基金管束东谈主与基金托管东谈主原因，基金管束东谈主和基 金托管东谈主固然照旧采取必要、顺应、合理的措施进行查验，但未能发现障碍的，由此酿成的 基金资产估值障碍，基金管束东谈主和基金托管东谈主免除补偿职责。但基金管束东谈主和基金托管东谈主应 当积极采取必要的措施缩小或废除由此酿成的影响。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书                十五、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类    《基金合同》奏效后与基金相干的信息表示用度（法律法则、中国证监会另有规矩的 除外）   ；    《基金合同》奏效后与基金相干的司帐师费、讼师费、公证费、审计费、诉讼费和仲 裁费； 支的其他用度。   （二）基金用度计提方法、计提尺度和支付形势   本基金的管束费按前一日基金资产净值的 0.45%年费率计提。管束费的绸缪方法如下：   H＝E×0.45%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管束费   E 为前一日的基金资产净值   基金管束费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管束东谈主向基金托管东谈主发 送基金管束费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 5 个作事日内从基金财产中一次性支 付给基金管束东谈主。基金管束东谈主也可授权基金托管东谈主进行用度自动支付处理，如遴聘自动支付， 基金管束东谈主应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不及或其他原因酿成自动支付无法 进行，基金管束东谈主应另行出具划款指示。若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延至最近 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 可支付日支付。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.07%的年费率计提。托管费的绸缪方法如下：   H＝E×0.07%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管束东谈主向基金托管东谈主发 送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 5 个作事日内从基金财产中一次性支 取。基金管束东谈主也可授权基金托管东谈主进行用度自动支付处理，如遴聘自动支付，基金管束东谈主 应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不及或其他原因酿成自动支付无法进行，基金 管束东谈主应另行出具划款指示。若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延至最近可支付日支 付。   上述“（一）基金用度的种类”中第 3－12 项用度，根据筹商法则及相应契约规矩，按费 用推行支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的款式   下列用度不列入基金用度： 损失； （由基金管束东谈主承担）；   （四）基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法则实行。基金财 产投资的相干税收，由基金份额合手有东谈主承担，基金管束东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度筹商 税收征收的规矩代扣代缴。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书               十六、基金的收益与分配   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相干用度后的 余额，基金已达成收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金收益分配原则 数同期累计薪金率； 后有可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去收 益分配金额后可能低于面值；   在不违反法律法则的规矩且对基金份额合手有东谈主利益无本色性不利影响的前提下，基金管 理东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行顺应标准后，将对上述基金收益分配 原则进行休养，并于变更实施日前在规矩媒介公告。   （三）收益分配决策   基金收益分配决策中应载明松手收益分配基准日的基金收益分配对象、分配时刻、分配 数额及比例、分配形势等内容。   （四）收益分配决策确凿定、公告与实施   本基金收益分配决策由基金管束东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信息表示办法》 的筹商规矩在规矩媒介公告。   （五）基金收益分配中发生的用度   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金              招募评释书               十七、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 如下原则：如果《基金合同》奏效少于 2 个月，不错并入下一个司帐年度表示； 按照筹商规矩编制基金司帐报表； 式阐发。   （二）基金的年度审计 法》规矩的司帐师事务所过火注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需依照《信息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介公告。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书                十八、基金的信息表示   （一）本基金的信息表示应顺应《基金法》、《运作办法》、《信息表示办法》、《流 动性风险管束规矩》、《基金合同》过火他筹商规矩。相干法律法则对于信息表示的规矩发 生变化时，从其规矩。   （二）信息表示义务东谈主   本基金信息表示义务东谈主包括基金管束东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额合手有东谈主大会的基金 份额合手有东谈主等法律法则和中国证监会规矩的当然东谈主、法东谈主和违法东谈主组织。   本基金信息表示义务东谈主以保护基金份额合手有东谈主利益为根蒂起点，按照法律法则和中国 证监会的规矩表示基金信息，并保证所表示信息的真确性、准确性、齐全性、实时性、简明 性和易得性。   本基金信息表示义务东谈主应当在中国证监会规矩时刻内，将应予表示的基金信息通过顺应 中国证监会规矩条件的世界性报刊（以下简称“规矩报刊”）及《信息表示办法》规矩的互 联网网站（以下简称“规矩网站”）等媒介表示，并保证基金投资者能够按照《基金合同》 约定的时刻和形势查阅或者复制公开表示的信息府上。   （三）本基金信息表示义务东谈主承诺公开表示的基金信息，不得有下列行动：   （四）本基金公开表示的信息应采取汉文文本。如同期采取外文文本的，基金信息表示 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。   本基金公开表示的信息采取阿拉伯数字；除尽头评释外，货币单元为东谈主民币元。   （五）公开表示的基金信息   公开表示的基金信息包括：   （1）《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 合手有东谈主大会召开的法令及具体标准，评释基金产物的脾气等波及基金投资者要紧利益的事项 的法律文献。   （2）基金招募评释书应当最大限定地表示影响基金投资者决策的全部事项，评释基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产物脾气、风险揭示、信息表示及基金份额合手有东谈主 服务等内容。《基金合同》奏效后，基金招募评释书的信息发生要紧变更的，基金管束东谈主应 当在三个作事日内，更新基金招募评释书并登载在规矩网站上；基金招募评释书其他信息发 生变更的，基金管束东谈主至少每年更新一次。基金拆开运作的，基金管束东谈主不再更新基金招募 评释书。   （3）基金托管契约是界定基金托管东谈主和基金管束东谈主在基金财产支撑及基金运作监督等 行动中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金产物府上概如若基金招募评释书的摘抄文献，用于向投资者提供简明的基金 纲领信息。《基金合同》奏效后，基金产物府上纲领的信息发生要紧变更的，基金管束东谈主应 当在三个作事日内，更新基金产物府上纲领，并登载在规矩网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金产物府上纲领其他信息发生变更的，基金管束东谈主至少每年更新一次。基金拆开运 作的，基金管束东谈主不再更新基金产物府上纲领。   基金召募苦求经中国证监会注册后，基金管束东谈主在基金份额发售的三日前，将基金份额 发售公告、基金招募评释书领导性公告和《基金合同》领导性公告登载在规矩报刊上，将基 金份额发售公告、基金招募评释书、基金产物府上纲领、基金合同和基金托管契约登载在规 定网站上，并将基金产物府上纲领登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同 时将《基金合同》、基金托管契约登载在规矩网站上。   基金管束东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在表示招募评释 书确当日登载于规矩媒介上。   基金管束东谈主应当在收到中国证监会阐发文献的次日在规矩媒介上登载《基金合同》奏效 公告。   基金管束东谈主确定基金份额折算日，并提前将基金份额折算日公告登载于规矩媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管束东谈主将基金份额折 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 算结果公告登载于规矩媒介上。   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管束东谈主应当在基金份额上市交易的三个工 作日前，将基金份额上市交易公告书登载在规矩网站上，并将上市交易公告书领导性公告登 载在规矩报刊上。   《基金合同》奏效后，在脱手办理基金份额申购或者赎回前且基金份额未上市交易的， 基金管束东谈主应当至少每周在规矩网站表示一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在脱手办理基金份额申购或者赎回或上市交易后，基金管束东谈主应当在不晚于每个灵通日 /交易日的次日，通过规矩网站、基金销售机构网站或者营业网点表示灵通日/交易日的基金 份额净值和基金份额累计净值。   基金管束东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在规矩网站表示半年度和年度 终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   在脱手办理基金份额申购或者赎回之后，基金管束东谈主应当在每个灵通日，通过规矩网站、 申购赎回代理券商以过火他媒介公告当日的申购赎回清单。   基金管束东谈主应当在每年末端之日起三个月内，编制完成基金年度论说，将年度论说登载 在规矩网站上，并将年度论说领导性公告登载在规矩报刊上。基金年度论说中的财务司帐报 告应当经过顺应《中华东谈主民共和国证券法》规矩的司帐师事务所审计。   基金管束东谈主应当在上半年末端之日起两个月内，编制完成基金中期论说，将中期论说登 载在规矩网站上，并将中期论说领导性公告登载在规矩报刊上。   基金管束东谈主应当在季度末端之日起 15 个作事日内，编制完成基金季度论说，将季度报 告登载在规矩网站上，并将季度论说领导性公告登载在规矩报刊上。   《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金管束东谈主不错不编制当期季度论说、中期论说或者 年度论说。   如论说期内出现单一投资者合手有基金份额达到或卓绝基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金管束东谈主至少应当在依期论说“影响投资者决策的其他要紧信息”项下 表示该投资者的类别、论说期末合手有份额及占比、论说期内合手有份额变化情况及本基金的特 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管束东谈主应当在基金年度论说和中期论说中表示基金组结伙产情况过火流动性风险 分析等。   本基金发生要紧事件，筹商信息表示义务东谈主应当依照《信息表示办法》的筹商规矩编制 临时论评话，并登载在规矩报刊和规矩网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额合手有东谈主权益或者基金份额的价钱产生要紧影响 的下列事件：   （1）基金份额合手有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》拆开、基金清理；   （3）调理基金运作形势、基金合并；   （4）更换基金管束东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师事务所；   （5）基金管束东谈主托福基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金管束东谈主、基金托管东谈主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金管束东谈主变更合手有百分之五以上股权的鼓吹、基金管束东谈主的推行箝制东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前末端召募；   （9）基金管束东谈主的高档管束东谈主员、基金司理和基金托管东谈主挑升基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金管束东谈主的董事在最近 12 个月内变更卓绝百分之五十，基金管束东谈主、基金托 管东谈主挑升基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动卓绝百分之三十；   （11）波及基金财产、基金管束业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （12）基金管束东谈主或其高档管束东谈主员、基金司理因基金管束业务相干行动受到要紧行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其挑升基金托管部门负责东谈主因基金托管业务相干行动受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （13）基金管束东谈主运用基金财产买卖基金管束东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓吹、推行箝制 东谈主或者与其有要紧横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧 关联交易事项，但中国证监会另有规矩的除外；   （14）基金收益分配事项； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   （15）管束费、托管费、申购费、赎回费等用度计提尺度、计提形势和费率发生变更；   （16）基金份额净值估值障碍达基金份额净值百分之零点五；   （17）本基金脱手办理申购、赎回；   （18）本基金暂停接受申购、赎回苦求或再行接受申购、赎回苦求；   （19）本基金停复牌、暂停上市、收复上市和拆开上市；   （20）基金份额折算与变更登记；   （21）基金休养申购赎回形势及申购对价、赎回对价组成；   （22）本基金休养最小申购赎回单元；   （23）基金推出新业务或服务；   （24）休养基金份额类别；   （25）发生波及基金申购、赎回事项休养或潜在影响投资者赎回等要紧事项时；   （26）基金信息表示义务东谈主合计可能对基金份额合手有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会规矩的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何环球媒介中出现的或者在商场漂后传的音问可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额合手有东谈主权益的，相干 信息表示义务东谈主洞悉后应当立即对该音问进行公开清楚，并将筹商情况立即论说基金上市交 易的证券交易所。   基金份额合手有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并给以公告。   基金合同拆开情形出现后，基金管束东谈主应当照章组织基金财产清理小组对基金财产进行 清理并制作清表面说。基金财产清理小组应当将清表面说登载在规矩网站上，并将清表面说 领导性公告登载在规矩报刊上。   基金管束东谈主应在季度论说、中期论说、年度论说等依期论说和招募评释书（更新）等文 件中表示股指期货交易情况，包括交易政策、合手仓情况、损益情况、风险目标等，并充分揭 示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否顺应既定的交易政策和交易标的等。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   基金管束东谈主应当在季度论说、中期论说、年度论说等依期论说和招募评释书（更新）等 文献中表示港股通投资标的股票的投资情况，包括论说期末本基金在香港地区证券商场的权 益投资散播情况及按相干法律法则及中国证监会要求表示港股通投资标的股票的投资明细 等内容。   基金管束东谈主应在基金年度论说及中期论说中表示其合手有的资产支合手证券总额、资产支合手 证券市值占基金净资产的比例和论说期内通盘的资产支合手证券明细。基金管束东谈主应在基金季 度论说中表示其合手有的资产支合手证券总额、资产支合手证券市值占基金净资产的比例和论说期 末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支合手证券明细。   基金管束东谈主应当在季度论说、中期论说、年度论说等依期论说和招募评释书（更新）等 文献中表示基金参与转融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、 风险过火管束情况等，并就论说期内发生的要紧关联交易事项作念详备评释。   （六）信息表示事务管束   基金管束东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息表示管束轨制，指定挑升部门及高档管束东谈主 员负责管束信息表示事务。   基金信息表示义务东谈主公开表示基金信息，应当顺应中国证监会相干基金信息表示内容与 气象准则等法律法则的规矩。   基金托管东谈主应当按摄影干法律法则、中国证监会的规矩和《基金合同》的约定，对基金 管束东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购对价、赎回对价、基金依期论说、 更新的招募评释书、基金产物府上纲领、基金清表面说等公开表示的相干基金信息进行复核、 审查，并向基金管束东谈主进行书面或电子阐发。   基金管束东谈主、基金托管东谈主应当在规矩报刊中遴聘一家报刊表示本基金信息。基金管束东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子表示网站报送拟表示的基金信息，并保证相干报送信 息的真确、准确、齐全、实时。   基金管束东谈主、基金托管东谈主除照章在规矩媒介上表示信息外，还不错根据需要在其他环球 媒介表示信息，关联词其他环球媒介不得早于规矩媒介和基金上市交易的证券交易所网站表示 信息，况且在不同媒介上表示统一信息的内容应当一致。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   为基金信息表示义务东谈主公开表示的基金信息出具审计论说、法律见识书的专科机构，应 当制作作事底稿，并将相干档案至少保存到《基金合同》拆开后 10 年。   基金管束东谈主、基金托管东谈主除按法律法则要求表示信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证刚正对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提 下，自主进步信息表示服务的质地。具体要求应当顺应中国证监会及自律法令的相干规矩。 前述自主表示如产生信息表示用度，该用度不得从基金财产中列支。   （七）信息表示文献的存放与查阅   照章必须表示的信息发布后，基金管束东谈主、基金托管东谈主应当按摄影干法律法则规矩将信 息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。   （八）暂停或蔓延信息表示的情形   当出现下述情况时，基金管束东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延表示基金相干信息： 营业时； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书                十九、基金的风险揭示   本基金投资运作过程中濒临的主要风险包括投资组合的风险、管束风险、合规性风险、 操作风险、ETF 基金的特定风险、创业板投资风险、科创板投资风险、存托凭证投资风险、 流动性风险、投资股指期货的风险、投资资产支合手证券的风险、港股投资风险、参与转融通 证券出借业务的风险、场内投资采取证券公司交易和结算模式的风险、本基金法律文献风险 收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险以过火他风险。   投资组合的风险主要包括商场风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险和金融模子风险 等。   （1）商场风险   证券商场价钱因受多样身分的影响而引起的波动，将使本基金资产濒临潜在的风险，本 基金的商场风险开头于基金股票资产、债券资产和金融繁衍品商场价钱的波动。影响股票、 债券和金融繁衍品商场价钱波动的风险包括但不限于以下多种风险身分：   货币政策、财政政策、产业政策等国度宏不雅经济政策的变化导致证券商场价钱波动，影 响基金收益而产生风险。   经济运行具有周期性的特色，证券商场的收益水平受到宏不雅经济运行现象的影响，也呈 现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产 生风险。   金融商场利率的波动会导致股票商场及债券商场的价钱和收益率的变动，同期径直影响 企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响， 从而产生风险。   基金份额合手有东谈主的收益将主要通过现款体式来分配，如果发生通货蔓延，现款的购买力 会下降，从而影响基金的推行收益。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   上市公司的运筹帷幄受多种身分影响。如果基金所投资的上市公司运筹帷幄不善，其股票价钱可 能下落，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。固然本基金可通过分散化投 资减少这种非系统性风险，但并弗成完全废除该种风险。   债券收益率弧线变动风险是指与收益率弧线非平行出动筹商的风险，单一的久期目标并 弗成充分反应这一风险的存在。   商场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的 价钱风险互为消长。   （2）信用风险   债券刊行东谈主出现背信、回绝支付到期本息，或由于债券刊行东谈主信用质地贬抑导致债券价 格下降的风险，信用风险也包括证券交易敌手因背信而产生的证券交割风险。   （3）流动性风险   因商场交易量不及，导致证券弗成马上、低成腹地蜕变为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金莫得填塞的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。   （4）杠杆风险   本基金将投资于股票指数期货等金融繁衍品等产物，由于产物结构、交易轨制等引起的 杠杆身分将放大该部分投资收益的波动水平。   （5）金融模子风险   金融模子风险是指在臆测资产价值和风险臆测中采取了障碍的臆测方法或遴聘了不恰 当的模子而导致投资结果不确定的情况所带来的风险。   在基金管束运作过程中，基金管束东谈主的研究水平、投资管束水平径直影响基金收益水平， 如果基金管束东谈主对经济时局和证券商场判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现乖谬， 都会影响基金的收益水平。   基金管束东谈主、基金托管东谈主等相干当事东谈主的业务发展现象、东谈主员配备、管束水平与里面控 制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务东谈主员过度依 赖等可能会产生影响投资者利益的风险。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书   合规性风险是指本基金的投资运作不顺应相干法律、法则的规矩和基金合同的要求而带 来的风险。   基金运作过程中，因里面箝制存在弱势或者东谈主为身分酿成操作乖谬或违反操作规程等引 致的风险，例如，越权违法交易、司帐部门诈骗、交易障碍等风险。   在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为时期系统的故障或差 错导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金管束东谈主、基金托管东谈主、证券/期货交 易所、登记机构及销售代理机构等。   （1）标的指数酬报与股票商场平均酬报偏离的风险   标的指数并弗成完全代表通盘这个词股票商场。标的指数成份股的平均酬报率与通盘这个词股票商场 的平均酬报率可能存在偏离。   （2）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事身分、经济身分、上市公司运筹帷幄现象、投资者神情 和交易轨制等多样身分的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生 风险。   （3）基金投资组合酬报与标的指数酬报偏离的风险   以下身分可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 偏离度与追踪舛讹。 化，使本基金在相应的组合休养中产生追踪偏离度和追踪舛讹。 产生正的追踪偏离度。 击成本而产生追踪偏离度和追踪舛讹。 基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛讹。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 技巧、买入卖出的时机遴聘等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数 的追踪进程。 合手有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全不异；因枯竭卖空、对冲机制过火他器具造 成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变动；因指数编制机构指数编制障碍 等，由此产生追踪偏离度与追踪舛讹。   （4）基金份额二级商场交易价钱折溢价的风险   尽管本基金将通过灵验的套利机制使基金份额二级商场交易价钱的折溢价箝制在一定 范围内，但基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多身分影响，存在不同于基金份额净值的 情形，即存在价钱折溢价的风险。   （5）参考 IOPV 决策和 IOPV 绸缪障碍的风险   基金管束东谈主或者基金管束东谈主托福的其他机构在证券交易所开市后绸缪并通过深圳证券 交易所公布的基金份额参考净值（IOPV）                    ，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与基金份额净值可能存在互异，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资者 自行承担。   （6）申购、赎回风险   ①本基金申购赎回对价现在包括现款替代、现款差额等。对于港股通标的组合证券需要 由基金管束东谈主代为买入或卖出，此时投资者的申购、赎回价钱需依据招募评释书约定的代理 买卖原则确定，故可能受组合证券的买卖价钱、汇率等的影响，与苦求当日的基金份额净值 或有不同，投资者须承担其中的交易用度、汇率波动和冲击成本，也可能因买卖期间的商场 波动遇到损失。   ②申购、赎回失败风险。申购时，如果投资者未能提供顺应要求的申购对价，申购苦求 可能失败。赎回时，如果投资者合手有的顺应要求的基金份额不及或未能按要求准备足额的现 金，赎回苦求可能失败。基金还可能在申购赎回清单中设定申购份额上限（或赎回份额上限）， 如果投资者的申购（或赎回）苦求接受后将使当日申购（或赎回）总份额卓绝申购份额上限 （或赎回份额上限）         ，则投资者的申购（或赎回）苦求可能失败。此外，如果申购赎回代理 券商交收资金不及，登记机构将按照投资者申报时刻先后步调逐笔查验申购赎回代理券商的 资金是否足额并相应阐发申购份额，对于后申购的投资者，岂论是否备足资金，都可能濒临 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 申购失败的风险。   ③投资者在赎回时，因个别证券出现停牌等原因导致基金管束东谈主无法在短期内卖出证券， 从而导致赎回周期较长的风险。   ④当发生不可抗力、证券交易所临时停市或其他格外情况时，本基金可能暂停办理赎回， 投资者濒临无法实时赎回的风险。   ⑤基金管束东谈主可根据基金运作情况、商场情况、投资东谈主需求等身分休养最小申购、赎回 单元，由此导致投资者按原最小申购、赎回单元申购并合手有的基金份额，可能无法按照新的 最小申购、赎回单元全部赎回，而只可在二级商场卖出全部或部分基金份额。   （7）套利风险   由于证券商场的交易机制和时期拘谨，完成套利需要一定的时刻，因此套利存在一定风 险。   （8）申购赎回清单差错风险   如果基金管束东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数目、现 金替代记号、现款替代保证金率、替代金额等出错，将会使投资东谈主利益受损或影响申购赎回 的正常进行。   （9）退市风险   因本基金不再顺应证券交易所上市条件被拆开上市，或被基金份额合手有东谈主大会决议提前 拆开上市，导致基金份额弗成赓续进行二级商场交易的风险。   （10）追踪舛讹箝制未达约定标的的风险   本基金力图将日均追踪偏离度的皆备值箝制在 0.35%以内，年追踪舛讹箝制在 4%以内， 但因标的指数编制法令休养或其他身分可能导致追踪舛讹卓绝上述范围，本基金净值线路与 指数价钱走势可能发生较大偏离。   （11）指数编制机构住手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管束和珍爱，翌日指数编制机构可能由于多样 原因住手对指数的管束和珍爱，本基金将根据基金合同的约定自相干情形发生之日起十个工 作日内向中国证监会论说并建议贬责决策，如调理运作形势、与其他基金合并、或者拆开基 金合同等，并在 6 个月内召集基金份额合手有东谈主大会进行表决，基金份额合手有东谈主大会未获胜 召开或就上述事项表决未通过的，基金合同拆开。投资东谈主将濒临调理运作形势、与其他基金 合并、或者拆开基金合同等风险。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至贬责决策确定并实施前，基金管束东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息谨守基金份额合手有东谈主利益优先原则支撑 基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数线路与相干商场线路有在 互异，影响投资收益。   （12）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因多样原因临时或历久停牌，发生成份股停牌时可能濒临如下风险： 级商场价钱的折溢价水平。 按照约定形势进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪误 差。 获取足额的顺应要求的赎回对价，由此基金管束东谈主可能在申购赎回清单中设立较低的赎回份 额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将濒临无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险。   （13）基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险   本基金收益分配原则为使收益分配后基金累计薪金率尽可能靠近标的指数同期累计报 酬率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分配不以弥补损失为前提，收益分配后可能存 在基金份额净值低于面值的风险。   （14）第三方机构服务的风险   本基金的多项服务托福第三方机构办理，存在以下风险： 由此影响对投资者申购赎回服务的风险。 生变化，轨制休养可能给投资者带来统一偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所 过火他代理机构。   （1）公司风险：创业板上市公司经常高度依赖新时期、新模式、新业态，且多为轻资 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 产结构，具有时期迭代快、产业升级快、模式易复制、功绩波动大等特色，公司上市后的合手 续革命才能、盈利才能和抗风险才能具有较大的不确定性；   （2）股价波动较大的风险：更动后的创业板新股上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限 制，后来涨跌幅限制为 20%，故可能线路出更为剧烈的股价波动；   （3）退市风险：更动后，创业板退市轨制更为严格，触发退市的情形更多，实行尺度 更严；如果所合手有的创业板股票退市，将濒临流动性风险；   （4）境外企业风险：顺应相干规矩的红筹企业不错在创业板上市，由于红筹企业在境 外注册，可能在信息表示、分成派息等方面可能与境内注册的上市公司存在互异。   科创板投资者门槛较高，流动性可能弱于 A 股其他板块，且机构投资者可能在特定阶段 对科创板个股形成一致性预期，存在基金合手有股票无法正常成交的风险。   科创板实行比主板等 A 股其他板块更为严格的退市尺度，且不再设立暂停上市、收复上 市和再行上市才能，上市公司退市风险可能给基金净值带来不利影响。   因科创板均为科技革命成长型公司，且买卖模式、盈利风险、功绩波动等特征较为相似， 基金难以通过分散投资贬抑投资风险，若股票价钱同向波动将引起基金净值波动。   科创板股票竞价交易设立较宽的涨跌幅限制，上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限制， 后来涨跌幅限制为 20%，因此本基金可能濒临股票价钱大幅波动的风险。   科创板上市企业不一定盈利，可能濒临较大的投资风险。一方面，科创板上市企业相对 蚁集于高新时期和计谋新兴产业规模，经常具有科技进入大、迭代快、风险高、易被颠覆等 特色，存在因要紧时期、产物、运筹帷幄模式、相干政策变化而出现运筹帷幄失败的风险；另一方面， 部分科创板企业可能尚处于初步发展阶段，企业合手续革命才能、主营业务发展可合手续性、公 司收入、现款流及盈利水对等具有较大不确定性。因此，本基金可能濒临科创板企业无法盈 利以至产生较大损失的风险。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   基金资产可投资于存托凭证，会濒临与革命企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制 以及交易机制等互异带来的零星风险，包括但不限于革命企业业务合手续才能和盈利才能等经 营风险，存托凭证合手有东谈主与境外基础证券刊行东谈主的鼓吹在法律地位、享有权利等方面存在差 异可能激励的风险；存托契约自动拘谨存托凭证合手有东谈主的风险；存托凭证合手有东谈主在分成派息、 哄骗表决权等方面的特殊安排可能激励的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市酿成存托 凭证价钱互异以及受境外商场影响交易价钱大幅波动的风险；存托凭证合手有东谈主权益被摊薄的 风险；已在境外上市的基础证券刊行东谈主，在合手续信息表示监管方面与境内可能存在互异的风 险；境表里法律轨制、监管环境互异可能导致的其他风险等。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对灵通式基金申购才能的管束，在当接受申购苦求对存量基金份额合手有东谈主 利益组成潜在要紧不利影响时，基金管束东谈主将采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日 净申购比例上限、回绝大额申购、暂停基金申购等措施对基金范围给以箝制，切实保护存量 基金份额合手有东谈主的正当权益。   （2）拟投资商场及资产的流动性风险评估   中证港股通汽车产业主题指数汇聚了港股通汽车产业主题上市公司，龙头效应权臣，以 该指数为追踪标的的基金产物，流动性风险较低。但在顶点商场情况下，可能存在成份股大 面积停牌的情况。   （3）实施备用的流动性风险管束器具的情形、标准及对投资者的潜在影响   本基金可能实施备用的流动性风险管束器具，以更好地搪塞流动性风险。基金管束东谈主经 与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到刚正对待的前提下，可依照法律法则及基金合同的约 定，轮廓运用万般流动性风险管束器具，对申购/赎回苦求等进行限度休养，行动特定情形 下基金管束东谈主流动性风险管束的扶直措施，包括但不限于： 1）暂停接受赎回苦求；2）延 缓支付赎回对价； 3）暂停基金估值。   当基金管束东谈主实施流动性风险管束器具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于弗成申购本基金、赎回苦求弗成阐发或者赎回对价蔓延到账和无法实时取得基金的净 值数据等。领导投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。   本基金可投资股指期货，股指期货采取保证金交易轨制，由于保证金交易具有杠杆性， 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 当出现不利行情时，股价指数眇小的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在规矩的时刻内补足保证金，按规矩将被强制平仓，可能 给投资带来要紧损失。   资产支合手证券是一种债券性质的金融器具。资产支合手证券具有一定的价钱波动风险、流 动性风险、信用风险等风险，本基金将本着严慎和箝制风险的原则进行资产支合手证券投资， 请投资者关注包括投资资产支合手证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内 的各项风险。   本基金将投资于港股通标的股票，会濒临港股通机制下因投资环境、投资标的、商场制 度以及交易法令等互异带来的零星风险。包括但不限于以下风险：   （1）港股商场股价波动较大的风险   港股商场实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限制，因此逐日涨跌幅空间相对较 大，港股股价可能线路出比 A 股更为剧烈的股价波动，使基金濒临较大的投资风险。   （2）汇率风险   汇率波动可能对基金的投资收益酿成损失。本基金以东谈主民币销售与结算，港币相对于东谈主 民币的汇率变化将会影响本基金港股投资部分的资产价值，从而导致基金资产濒临潜在风险； 东谈主民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金功绩产生影响。   此外，本基金投资港股通投资标的股票时，在交易时刻内提交订单依据的港币买入参考 汇率和卖出参考汇率，并不即是最完了算汇率。港股通交易日日终，中国证券登记结算有限 职责公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分担至每笔交易，确定交易推行适用的结算 汇率，也使本基金投资濒临汇率风险。   （3）港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险   主要指在内地开市香港休市的情形下，港股通弗成正常交易，港股弗成实时卖出，可能 带来一定的流动性风险。具体而言，由于唯独沪港或深港两地均为交易日方可进行港股通交 易，港股通交易日和交易时刻由联交所证券交易服务公司在其规矩网站公布，因此可能存在 以下因港股通机制下交易日不连贯带来的风险： 者将濒临在停市期间无法进行港股通交易的风险； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 券交易服务公司将可能暂停提供部分或者全部港股通服务，投资者将濒临在暂停服务期间无 法进行港股通交易的风险； 得的港股通股票之外的联交所上市证券，只可通过港股通卖出，但不得买入，上交所或深交 所另有规矩的除外； 联交所上市的，不错通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股票权益分拨、调理或者上市 公司被收购等所取得的非联交所上市证券，不错享有相干权益，但不得通过港股通买入或卖 出。   （4）港股因额度限制交易失败风险   港股通业务存在逐日额度限制。在香港联交所开市前阶段，当日额度使用完毕的，新增 的买单申报将濒临失败的风险；在联交所合手续交易时段或者收市竞价交易时段，当日额度使 用完毕的，当日本基金将濒临弗成通过港股通进行买入交易的风险。   （5）境外商场的其他相干风险。   本基金将通过港股通机制投资于香港商场，该机制在商场进入、投资额度、可投资对象、 税务政策等方面都有一定的限制，而且此类限制可能会继续休养，这些限制身分的变化可能 对本基金进入或退出当地商场酿成繁难，从而对投资收益以及正常的申购赎回产生径直或间 接的影响。   本基金场内投资采取证券公司交易和结算模式，即本基金参与证券交易所场内投资部分 将通过基金管束东谈主采纳的证券经纪机构进行场内交易，并由采纳的证券经纪商行动结算参与 东谈主代理本基金进行结算，该种交易和结算模式可能加多本基金投资运作过程中的交易指示传 输和资金使用效率贬抑的风险、无法完成当日估值的风险、信息系统风险、操作风险、交易 结算风险、基金投资非公开信息泄露的风险等。   本基金可根据法律法则和基金合同的约定参与转融通证券出借业务，可能存在如下零星 风险。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 变现并支付赎回款项的风险； 益补偿及相干用度的风险；   本基金法律文献投资章节筹商风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券期 货商场宽敞规矩等作念出的概述性形貌，代表了一般商场情况下本基金的历久风险收益特征。 销售机构(包括基金管束东谈主直销机构和其他销售机构)根据相干法律法则对本基金进行风险 评价，不同的销售机构采取的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文 件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成 风险承受才能与产物风险之间的匹配考试。   战斗、当然灾害等不可抗力身分的出现，将会严重影响证券商场的运行，可能导致基金 资产的损失。金融商场危急、行业竞争、代理商背信等超出基金管束东谈主自身径直箝制才能之 外的风险，可能导致基金或者基金份额合手有东谈主利益受损。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书     二十、基金合同的变更、拆开与基金财产的清理   （一）《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额合手有东谈主大会决议通过。对于法律法则规矩和基金合同约定可不 经基金份额合手有东谈主大会决议通过的事项，由基金管束东谈主和基金托管东谈主同意，履行顺应标准 后变更并公告。 后依照《信息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介公告。   （二）《基金合同》的拆开事由   有下列情形之一的，经履行相干标准后，《基金合同》应当拆开： 链接的；   （三）基金财产的清理 组，基金管束东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。 同》和托管契约的规矩赓续履行保护基金财产安全的职责。 《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基 金财产清理小组不错聘用必要的作当事人谈主员。 现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》拆开情形出当前，由基金财产清理小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清表面说；   （5）礼聘司帐师事务所对清表面说进行外部审计，礼聘讼师事务所对清表面说出具法 律见识书；   （6）将清表面说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，清理期限相应顺延。   （四）清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的通盘合理用度，清 算用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产清理剩余资产的分配   依据基金财产清理的分配决策，将基金财产清理后的全部剩余资产扣除基金财产清理 用度、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分 配。   （六）基金财产清理的公告   清理过程中的筹商要紧事项须实时公告；基金财产清表面说经顺应《中华东谈主民共和国 证券法》规矩的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律见识书后报中国证监会备案并 公告。基金财产清理公告于基金财产清表面说报中国证监会备案后5个作事日内由基金财产 清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清表面说登载在规矩网站上，并将清表面说 领导性公告登载在规矩报刊上。   （七）基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及筹商文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金   招募评释书            二十一、基金合同的内容摘抄   基金合同的内容摘抄见附件一。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金   招募评释书          二十二、基金托管契约的内容摘抄   基金托管契约的内容摘抄见附件二。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金              招募评释书          二十三、对基金份额合手有东谈主的服务   基金管束东谈主承诺为本基金的份额合手有东谈主提供一系列的服务，并根据基金份额合手有东谈主的 需要和商场的变化，加多或变更服务款式。主要服务内容如下：   （一）对于对账单服务   （1）基金份额合手有东谈主可登录公司官方网站（www.icbccs.com.cn ）进入“网上交易” 栏目，输入开户证件号码或基金账号，自助查询或下载对账单。   （2）基金份额合手有东谈主用带有传真机的电话，拨打公司客户服务热线电话 （4008119999），遴聘自助服务后，根据语音领导按指定键，输入需要下载的对账单日 期，进行对账单自助传真。 服务。   （1）电子邮件对账单：电子邮件对账单是通过基金份额合手有东谈主预留的电子邮箱向其提 供份额及交易对账的一种电子化的账单体式。电子对账单的内容包括但不限于：期末基金 份额余额、期末资产净值、期间交易明细等。公司向定制电子邮件对账单且在对应期间内 有交易或终末一个交易日仍合手有份额的投资东谈主发送月度、季度和年度电子对账单，发送时 间为每月、季、年度末端后15个作事日内。   （2）手机短信对账单：短信对账单是通过手机短信向基金份额合手有东谈主预留的手机号码 提供份额对账的一种电子化的账单体式。短信对账单的内容包括但不限于：期末基金份额 余额、期末资产净值等。公司向定制手机短信对账单且终末一个交易日仍合手有份额的投资 者发送季度手机短信账单，发送时刻为每季度末端后15个作事日内。   （3）纸质对账单：纸质对账单是通过纸质信件向基金份额合手有东谈主提供份额及交易对账 的一种书面化的账单体式。公司在每年度末端后向定制年度纸质对账单且在年度内有交易 的投资东谈主寄送年度对账单，寄出时刻为每年度末端后的15个作事日内。   （4）公司至少每年度以电子邮件、短信或其他体式主动向通过工银瑞信直销系统合手有 本公司基金份额的投资东谈主提供基金保多情况信息。   本公司提供的对账单服务为基金份额合手有东谈主场应酬易的对账单，不提供基金份额合手有 东谈主的场内交易（本基金是否支合手场内交易，请以基金合同和招募评释书相干要求为准）对 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 账单服务，基金份额合手有东谈主可到销售机构交易网点打印或通过交易网点提供的自助、电 话、网上服务等渠谈查询。 障碍、未实时变更等原因或因邮局送达差错、通信故障、延误等原因，酿成对账单无法按 时准确送达，请实时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理相干信息变更。如需补 发对账单，敬请拨打公司客户服务热线电话。（2）因交易对账单记录信息属于个东谈主诡秘， 如基金份额合手有东谈主遴聘邮寄形势，请务必预留正确的通信地址及筹商形势，并实时进行更 新。因基金份额合手有东谈主个东谈主原因导致无法送达或送达障碍，公司不承担任何职责。（3）本 基金管束东谈主提供的府上邮寄服务原则上采取邮政平信邮寄形势，由公司托福具有邮政业务 服务禀赋的第三方进行处理，公司采取必要安全防护措施，但并分歧邮寄府上的送达作念出 承诺和保证。   （二）对于短信及电子邮件服务   基金份额合手有东谈主不错通过公司官方网站、客户服务热线电话苦求定制信息服务，基金 管束东谈主通过短信、电子邮件等形势发送基金份额合手有东谈主定制的信息。可定制的内容包括： 产物信息、基金净值、商场资讯、公司最新公告等。公司还将根据业务发展的推行需要， 当令休养定制信息的内容、条件和形势。   除了发送基金份额合手有东谈主定制的万般信息外，基金公司也会依期或不依期向预留灵验 手机号码及电子邮箱地址的基金份额合手有东谈主发送基金分成、投资者栽植信息、节日致意、 产物扩充过火他与产物、服务相干的讲演等信息。如基金份额合手有东谈主不但愿接纳到该类信 息，不错通过公司客户服务热线电话取消相干服务。   （三）对于资讯服务   公司为基金份额合手有东谈主提供本基金产物信息、基金投资论说、宏不雅时局分析、基金净 值等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件取得相干资讯，基金份额合手有东谈主可通 过公司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额合手有东谈主洞悉并同意基金管束东谈主可根据基金份额合手有东谈主预留的个东谈主信息不依期 通过电话、短信、邮件、微信、网站、APP等任一或多种形势或渠谈为基金份额合手有东谈主提供 与基金份额合手有东谈主相干的账户服务讲演、交易阐发讲演、要紧公告讲演、行动音问、营销 信息、基金份额合手有东谈主矜恤等资讯及升值服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服 务先容和诡秘政策。如需取消相应资讯服务，可通过公司客户服务热线电话、在线客服等 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                  招募评释书 东谈主工服务形势退订。   （四）对于连络形势   公司提供多种连络形势，供基金份额合手有东谈主与公司实时疏导，主要包括：   （1）东谈主工电话服务：我公司为基金份额合手有东谈主提供每天24小时东谈主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金产物商榷、业务法令解答及直销电子自助交易（含APP、网上交易、微 信自助交易）商榷等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天24小时自助语音服务，基金份额合手有东谈主可通过热线 电话自助查询基金交易、基金份额、基金净值等信息，以及进行自助传真对账单等操作。   （3）电话留言服务：基金份额合手有东谈主可通过公司客户服务热线电话（4008119999按指 定键）进行语音留言，将筹商疑问、建议及筹商形势讲演公司，基金管束东谈主在接纳基金份 额合手有东谈主服务需求后将在一个作事日内给予回复。   公司官方网站、手机APP和微笃信务平台设立了“在线客服”栏目，基金份额合手有东谈主可 登录公司官方网站首页、手机APP或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线形势进行相干业务商榷。   （1）东谈主工服务：在线东谈主工服务时刻为每天24小时，内容包括：基金产物商榷、业务规 则解答及直销电子自助交易（含APP、网上交易、微信自助交易）商榷等服务。   （2）智能客服：公司提供每天24小时自助商榷服务，基金份额合手有东谈主可通过在线客服 机器东谈主对基金产物、业务法令等方面内容进行自助商榷。   基金份额合手有东谈主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将筹商疑问、建议及筹商形势讲演公司，基金管束东谈主在接纳基金份额合手有东谈主服务需 求后将在一个作事日内给予回复。   （五）对于电子化交易   基金份额合手有东谈主不错通过本公司电子自助交易系统（7*24小时服务）办理基金交易业 务，包括：基金认购、申购、依期定额申购、赎回、调理、撤单、分成形势变更及查询等 业务。电子化交易形势有：   网上交易：基金份额合手有东谈主不错使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                                   招募评释书 金交易业务。   网址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。   手机APP：操作通俗、应用生动，基金份额合手有东谈主可遍地随时通过手机APP办理业务。 下载形势：基金份额合手有东谈主不错通过在本公司官网下载，也不错通过App Store、华为应用 商场、腾讯应用宝、小米应用商场等应用商场搜索下载。   微信交易：基金份额合手有东谈主可通过关注“工银微钞票或工银瑞信基金”微信公众号办 理基金交易业务。   筹商基金管束东谈主直销电子自助交易具体法令请参考公司官方网站相干公告和业务规 则。   （六）对于网站服务   公司官方网站为基金份额合手有东谈主提供账户信息、交易信息、产物信息、公告信息、基 金资讯等查询服务，以及基金申购/调理/依期定额查询搭理器具、钞票俱乐部积分兑换、 客户行动参与和交流等服务。   （七）对于微笃信务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供搭理资讯、基金信息查询及投资 者栽植等服务。投资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金” （gyrx_20050621） 订 阅号、 “工银微钞票” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs- 微信“工银瑞信基金”订阅号、 “工银微钞票”服务号查询基金份额等信息。   （八）基金份额合手有东谈主见识、建议或投诉受理   基金份额合手有东谈主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真 等渠谈或形势对基金管束东谈主和销售机构建议见识、建议或投诉。   （九）如本招募评释书存在职何您/贵机构无法统一的内容，请筹商本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构照旧全面统一了本招募评释书。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书           二十四、招募评释书存放及查阅形势   本基金招募评释书存放在基金管束东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的住所、基金上市交 易的证券交易所，投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时刻内取得上述文献的复 制件或复印件。   基金管束东谈主保证文本的内容与公告的内容完全一致。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金                招募评释书                二十五、备查文献   （一）中国证监会准予工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基 金注册的文献   （二）     《工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金基金合同》   （三）     《工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金托管契约》   （四）法律见识书   （五）基金管束东谈主业务履历批件、营业派司   （六）基金托管东谈主业务履历批件、营业派司   （七）注册登记契约   （八）中国证监会规矩的其他文献   以上第（一）至（五）选取（七）                 、（八）项备查文献存放在基金管束东谈专揽公场合、营业 场合，第（六）项文献存放于基金托管东谈主的办公场合。基金投资者在营业时刻可免费查阅， 在支付工本费后，可在合理时刻内取得上述文献的复制件或复印件。                             工银瑞信基金管束有限公司 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 附件一                基金合同内容摘抄   一、基金份额合手有东谈主、基金管束东谈主和基金托管东谈主的权利、义务   （一）基金份额合手有东谈主的权利与义务            《运作办法》过火他筹商规矩，基金份额合手有东谈主的权利包括但不限 于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分配清理后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者苦求赎回其合手有的基金份额；   （4）按照规矩要求召开基金份额合手有东谈主大会或者召集基金份额合手有东谈主大会；   （5）出席或者委派代表出席基金份额合手有东谈主大会，对基金份额合手有东谈主大会审议事项行 使表决权；   （6）查阅或者复制公开表示的基金信息府上；   （7）监督基金管束东谈主的投资运作；   （8）对基金管束东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼 或仲裁；   （9）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》过火他筹商规矩，基金份额合手有东谈主的义务包括但不限 于：   （1）负责阅读并顺从《基金合同》、招募评释书等信息表示文献；   （2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受才能，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息表示，实时哄骗权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购款项、申购对价及法律法则和《基金合同》所规矩的用度；   （5）在其合手有的基金份额范围内，承担基金损失或者《基金合同》拆开的有限职责；   （6）不从事任何有损基金过火他《基金合同》当事东谈主正当权益的行动；   （7）实行奏效的基金份额合手有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因取得的不妥得利；   （9）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   （二）基金管束东谈主的权利与义务            《运作办法》过火他筹商规矩，基金管束东谈主的权利包括但不限 于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律法则和《基金合同》孤独运用并管束 基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管束费以及法律法则规矩或中国证监会批准的其 他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照规矩召集基金份额合手有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及筹商法律规矩监督基金托管东谈主，如合计基金托管东谈主违反 了《基金合同》及国度筹商法律规矩，应申诉中国证监会和其他监管部门，并采取必要 措施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）遴聘、更换基金销售机构，对基金销售机构的相干行动进行监督和处理；   （9）担任或托福其他顺应条件的机构担任基金登记机构办理基金登记结算业务并 取得《基金合同》规矩的用度；   （10）依据《基金合同》及筹商法律规矩决定基金收益的分配决策；   （11）在《基金合同》约定的范围内，回绝或暂停受理申购与赎回苦求；   （12）依照法律法则为基金的利益对被投资公司哄骗鼓吹权利及债权东谈主权利，为 基金的利益哄骗因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法则允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融通证券 出借业务；   （14）以基金管束东谈主的口头，代表基金份额合手有东谈主的利益哄骗诉讼权利或者实施 其他法律行动；   （15）遴聘、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提 供服务的外部机构；若本基金采取证券经纪机构交易结算模式，基金管束东谈主有权遴聘 代表本基金进行场内交易、行动结算参与东谈主代理本基金进行结算的证券经纪机构，并 签订证券经纪服务契约；本基金管束东谈主亦有权决定本基金证券交易模式的调理； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   （16）遴聘、更换基金申购赎回代理券商，对基金申购赎回代理券商的相干行动进 行监督和处理；   （17）在顺应筹商法律、法则的前提下，制订和休养筹商基金认购、申购、赎回等 业务法令；   （18）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》过火他筹商规矩，基金管束东谈主的义务包括但不限 于：   （1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》奏效之日起，以敦厚信用、严慎辛勤的原则管束和运用基金 财产；   （4）配备填塞的具有专科履历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的运筹帷幄 形势管束和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险箝制、监察与稽核、财务管束及东谈主事管束等轨制，保证所 管束的基金财产和基金管束东谈主的财产彼此孤独，对所管束的不同基金分别管束，分别 记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、              《基金合同》过火他筹商规矩外，不得利用基金财产为自 己及任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采取顺应合理的措施使绸缪基金份额认购价钱、申购对价、赎回对价的方法 顺应《基金合同》等法律文献的规矩，按筹商规矩绸缪并公告基金净值信息，确定基金 份额申购对价、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐论说；   （10）编制季度论说、中期论说和年度论说；   （11）严格按照《基金法》               、《基金合同》过火他筹商规矩，履行信息表示及论说义 务；   （12）保守基金买卖神秘，不泄露基金投资权术、投资意向等。除《基金法》                                     、《基 金合同》过火他筹商规矩另有规矩外，在基金信息公开表示前应予守秘，不向他东谈主泄 露，因监管机构、司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科参谋人提供服务而 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 向其提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决策，实时向基金份额合手有东谈主分配 基金收益；   （14）按规矩受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》             、《基金合同》过火他筹商规矩召集基金份额合手有东谈主大会或配 合基金托管东谈主、基金份额合手有东谈主照章召集基金份额合手有东谈主大会；   （16）按规矩保存基金财产管束业务行动的司帐账册、报表、记录和其他相干资 料，保存期限不低于法定最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或府上在规矩时刻发出，况且保证 投资者能够按照《基金合同》规矩的时刻和形势，随时查阅到与基金筹商的公开府上， 并在支付合理成本的条件下得到筹商府上的复印件；   （18）组织并参加基金财产清理小组，参与基金财产的支撑、清理、估价、变现和 分配；   （19）濒临驱散、照章被取销或者被照章宣告收歇时，实时论说中国证监会并讲演 基金托管东谈主；   （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额合手有东谈主正当权益 时，应当承担补偿职责，其补偿职责不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东谈主按法律法则和《基金合同》规矩履行我方的义务，基金托管 东谈主违反《基金合同》酿成基金财产损失机，基金管束东谈主应为基金份额合手有东谈主利益向基金 托管东谈主追偿；   （22）当基金管束东谈主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理筹商基金事 务的行动承担职责；   （23）以基金管束东谈主口头，代表基金份额合手有东谈主利益哄骗诉讼权利或实施其他法 律行动；   （24）基金管束东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》弗成奏效， 基金管束东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项连同认购款项的银行同期活期存 款利息在基金召募期末端后30日内退还基金认购东谈主。登记机构及发售代理机构将协助 基金管束东谈主完成相干资金的退还作事；   （25）实行奏效的基金份额合手有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额合手有东谈主名册； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   （27）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   （三）基金托管东谈主的权利与义务            《运作办法》过火他筹商规矩，基金托管东谈主的权利包括但不限于：   （1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法则和《基金合同》的规矩安全支撑基金财 产；   （2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法则规矩或监管部门批准的其他费 用；   （3）监督基金管束东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管束东谈主有违反《基金合同》及 国度法律法则行动，对基金财产、其他当事东谈主的利益酿成要紧损失的情形，应申诉中国证 监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据相干商场法令，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券、期货交易资金清理；   （5）提议召开或召集基金份额合手有东谈主大会；   （6）在基金管束东谈主更换时，提名新的基金管束东谈主；   （7）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》过火他筹商规矩，基金托管东谈主的义务包括但不限于：   （1）以敦厚信用、辛勤尽责的原则合手有并安全支撑基金财产；   （2）设立挑升的基金托管部门，具有顺应要求的营业场合，配备填塞的、及格的闇练 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托职业宜；   （3）建立健全里面风险箝制、监察与稽核、财务管束及东谈主事管束等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产彼此孤独； 对所托管的不同的基金分别设立账户，孤独核算，分账管束，保证不同基金之间在账户设 置、资金划拨、账册记录等方面彼此孤独；   （4）除依据《基金法》、              《基金合同》过火他筹商规矩外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主托管基金财产；   （5）支撑由基金管束东谈主代表基金签订的与基金筹商的要紧合同及筹商凭证；   （6）按规矩开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管束东谈主的投资指示，实时办理清理、交割事宜；   （7）保守基金买卖神秘，除《基金法》、《基金合同》过火他筹商规矩另有规矩外，在 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 基金信息公开表示前给以守秘，不得向他东谈主泄露，因监管机构、司法机关等有权机关要求 以及审计、法律等外部专科参谋人提供服务而向其提供的情况除外；   （8）复核、审查基金管束东谈主绸缪的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回对价；   （9）办理与基金托管业务行动筹商的信息表示事项；   （10）对基金财务司帐论说、季度论说、中期论说和年度论说出具见识，评释基金管 理东谈主在各要紧方面的运作是否严格按照《基金合同》的规矩进行；如果基金管束东谈主有未执 行《基金合同》规矩的行动，还应当评释基金托管东谈主是否采取了顺应的措施；   （11）保存基金托管业务行动的记录、账册、报表和其他相干府上不少于法定最低期 限；   （12）从基金管束东谈主或其托福的登记机构处接纳并保存基金份额合手有东谈主名册；   （13）按规矩制作相干账册并与基金管束东谈主查对；   （14）依据基金管束东谈主的指示或筹商规矩向基金份额合手有东谈主支付基金收益和赎回对 价；   （15）依据《基金法》、《基金合同》过火他筹商规矩，召集基金份额合手有东谈主大会或配 合基金管束东谈主、基金份额合手有东谈主照章召集基金份额合手有东谈主大会；   （16）按照法律法则和《基金合同》的规矩监督基金管束东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产清理小组，参与基金财产的支撑、清理、估价、变现和分配；   （18）濒临驱散、照章被取销或者被照章宣告收歇时，实时论说中国证监会，并讲演 基金管束东谈主；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，应许担补偿职责，其补偿职责不因 其退任而免除；   （20）按规矩监督基金管束东谈主按法律法则和《基金合同》规矩履行我方的义务，基金 管束东谈主因违反《基金合同》酿成基金财产损失机，应为基金份额合手有东谈主利益向基金管束东谈主 追偿；   （21）实行奏效的基金份额合手有东谈主大会的决议；   （22）法律法则及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额合手有东谈主大会召集、议事及表决的标准和法令   基金份额合手有东谈主大会由基金份额合手有东谈主组成，基金份额合手有东谈主的正当授权代表有权代 表基金份额合手有东谈主出席会议并表决。基金份额合手有东谈主合手有的每一基金份额领有对等的投票 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 权。   本基金的基金份额合手有东谈主大会不设立日常机构。   若以本基金为标的基金且基金管束东谈主和基金托管东谈主与本基金不异的聚合基金的基金合 同奏效，鉴于本基金和本基金聚合基金的相干性，聚合基金的基金份额合手有东谈主不错凭所合手 有的聚合基金的基金份额径直参加或者委派代表参加本基金的基金份额合手有东谈主大会并表 决。在绸缪参会份额和票数时，聚合基金基金份额合手有东谈主合手有的享有表决权的基金份额数 和表决票数为：在本基金基金份额合手有东谈主大会的权益登记日，聚合基金合手有本基金份额的 总和乘以该基金份额合手有东谈主所合手有的聚合基金份额占聚合基金总份额的比例，绸缪结果按 照四舍五入的方法，保留到整数位。   聚合基金的基金管束东谈主不应以聚合基金的口头代表聚合基金的全体基金份额合手有东谈主以 本基金的基金份额合手有东谈主的身份哄骗表决权，但可接受聚合基金的特定基金份额合手有东谈主的 托福以聚合基金的基金份额合手有东谈主代理东谈主的身份参加本基金的基金份额合手有东谈主大会并参与 表决。   聚合基金的基金管束东谈主代表聚合基金的基金份额合手有东谈主提议召开或召集本基金份额合手 有东谈主大会的，须先解任聚合基金基金合同的约定召开聚合基金的基金份额合手有东谈主大会，联 接基金的基金份额合手有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份额合手有东谈主大会的，由聚合基金 的基金管束东谈主代表聚合基金的基金份额合手有东谈主提议召开或召集本基金份额合手有东谈主大会。   （一）     、召开事由 下列事由之一的，应当召开基金份额合手有东谈主大会：   （1）拆开《基金合同》；   （2）更换基金管束东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）调理基金运作形势；   （5）休养基金管束东谈主、基金托管东谈主的薪金尺度；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资标的、范围或策略；   （9）变更基金份额合手有东谈主大会标准；   （10）基金管束东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额合手有东谈主大会； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   （11）单独或悉数合手有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额合手有东谈主 （以基金管束东谈主收到提议当日的基金份额绸缪，下同）就统一事项书面要求召开基金份额 合手有东谈主大会；   （12）拆开基金上市，但因基金不再具备上市条件而被证券交易所拆开上市的除外；   （13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （14）法律法则、《基金合同》或中国证监会规矩的其他应当召开基金份额合手有东谈主大会 的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金管束东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额 合手有东谈主大会：   （1）法律法则要求加多的基金用度的收取；   （2）休养本基金的申购费率；   （3）因相应的法律法则、深圳证券交易所或登记机构的相干业务法令发生变动而应当 对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额合手有东谈主利益无本色性不利影响或修改不波及 《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；   （5）基金管束东谈主、深圳证券交易所和登记机构休养筹商基金认购、申购、赎回、交 易、转托管、非交易过户等业务的法令；   （6）基金管束东谈主履行顺应标准后，基金推出新业务或服务；   （7）增设新的基金份额类别或休养基金份额类别设立；   （8）按照法律法则和《基金合同》规矩不需召开基金份额合手有东谈主大会的其他情形。   （二）     、会议召集东谈主及召集形势 集。 议。基金管束东谈主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面讲演基金托管 东谈主。基金管束东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管束东谈主决定不 召集，基金托管东谈主仍合计有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定 之日起60日内召开并讲演基金管束东谈主，基金管束东谈主应当配合。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 额合手有东谈主大会，应当向基金管束东谈主建议书面提议。基金管束东谈主应当自收到书面提议之日起 理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管束东谈主决定不召集，代表 基金份额10%以上（含10%）的基金份额合手有东谈主仍合计有必要召开的，应当向基金托管东谈主提 出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面讲演提 出提议的基金份额合手有东谈主代表和基金管束东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决 定之日起60日内召开并讲演基金管束东谈主，基金管束东谈主应当配合。 有东谈主大会，而基金管束东谈主、基金托管东谈主都不召集的，单独或悉数代表基金份额10%以上（含 东谈主照章自行召集基金份额合手有东谈主大会的，基金管束东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得壅塞、 干涉。   （三）     、召开基金份额合手有东谈主大会的讲演时刻、讲演内容、讲演形势 基金份额合手有东谈主大会，召集东谈主应于会议召开前30日，在规矩媒介公告。基金份额合手有东谈主大 分解知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时刻、地点和会议体式；   （2）会议拟审议的事项、议事标准和表决形势；   （3）有权出席基金份额合手有东谈主大会的基金份额合手有东谈主的权益登记日；   （4）授权托福形势、授权托福解释的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限 和代理灵验期限等）         、送达时刻和地点；   （5）会务常设筹商东谈主姓名及筹商电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要讲演的其他事项。 基金份额合手有东谈主大会所采取的具体通信形势、托福的公证机关过火筹商形势和筹商东谈主、表 决见识寄交的截止时刻和收取形势。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面讲演基金管束东谈主到指定地点对表决意 见的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额合手有东谈主，则应另行书面讲演基金管束东谈主和基金托 管东谈主到指定地点对表决见识的计票进行监督。基金管束东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决 见识的计票进行监督的，不影响表决见识的计票遵守。   （四）     、基金份额合手有东谈主出席会议的形势   基金份额合手有东谈主大会可通过现场开会形势、通信开会形势或法律法则、监管机构允许 的其他形势召开，会议的召开形势由会议召集东谈主确定。 现场开会时基金管束东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额合手有东谈主大会，基金管束 东谈主或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵守。现场开会同期顺应以下条件时，不错 进行基金份额合手有东谈主大会议程：   （1）躬行出席会议者合手有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东谈主合手有基金份 额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福解释顺应法律法则、《基金合同》和会议讲演的规 定，况且合手有基金份额的凭证与基金管束东谈主合手有的登记府上相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日合手有基金份额的凭证傲气，灵验的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               。若到会者在权益登 记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错 在原公告的基金份额合手有东谈主大会召开时刻的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项再行 召集基金份额合手有东谈主大会。再行召集的基金份额合手有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有 效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）                                    。 公告载明的其他形势在表决截止日以前送达至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面形势 或大会公告载明的其他形势进行表决。   在同期顺应以下条件时，通信开会的形势视为灵验：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议讲演后，在2个作事日内连气儿公布相干 领导性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定讲演基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定地点对表决见识的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托管 东谈主为召集东谈主，则为基金管束东谈主）和公证机关的监督下按照会议讲演规矩的形势收取基金份 额合手有东谈主的表决见识；基金托管东谈主或基金管束东谈主经讲演不参加收取表决见识的，不影响表 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 决遵守；   （3）本东谈主径直出具表决见识或授权他东谈主代表出具表决见识的，基金份额合手有东谈主所合手有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               ；若本东谈主径直出具表 决见识或授权他东谈主代表出具表决见识基金份额合手有东谈主所合手有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额合手有东谈主大会召开时刻的3个月以 后、6个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额合手有东谈主大会。再行召集的基金份额合手有 东谈主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的合手有东谈主径直出具表决见识或授 权他东谈主代表出具表决见识；   （4）上述第（3）项中径直出具表决见识的基金份额合手有东谈主或受托代表他东谈主出具表决 见识的代理东谈主，同期提交的合手有基金份额的凭证、受托出具表决见识的代理东谈主出具的托福 东谈主合手有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福解释顺应法律法则、《基金合同》和会 议讲演的规矩，并与基金登记机构记录相符。 召开，基金份额合手有东谈主不错采取纸质、汇聚、电话、短信或其他形势进行表决，具体形势 由会议召集东谈主确定并在会议讲演中列明。 电话、短信或其他形势，具体形势在会议讲演中列明。   （五）     、议事内容与标准   议事内容为关系基金份额合手有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定 拆开《基金合同》、更换基金管束东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法则及《基 金合同》规矩的其他事项以及会议召集东谈主合计需提交基金份额合手有东谈主大会筹商的其他事 项。   基金份额合手有东谈主大会的召集东谈主发出召集会议的讲演后，对原有提案的修改应当在基金 份额合手有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额合手有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的形势下，领先由大会主合手东谈主按照下列第七条文定标准确定和公布监票 东谈主，然后由大会主合手东谈主宣读提案，经筹商后进行表决，并形成大会决议。大会主合手东谈主为基 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 金管束东谈主授权出席会议的代表，在基金管束东谈主授权代表未能主合手大会的情况下，由基金托 管东谈主授权其出席会议的代表主合手；如果基金管束东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能 主合手大会，则由出席大会的基金份额合手有东谈主和代理东谈主所合腕表决权的50%以上（含50%）选举 产生别称基金份额合手有东谈主行动该次基金份额合手有东谈主大会的主合手东谈主。基金管束东谈主和基金托管 东谈主拒不出席或主合手基金份额合手有东谈主大会，不影响基金份额合手有东谈主大会作出的决议的遵守。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元 称号）   、身份解释文献号码、合手有或代表有表决权的基金份额、托福东谈主姓名（或单元称号） 和筹商形势等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，领先由召集东谈主提前30日公布提案，在所讲演的表决截止日历后2 个作事日内在公证机关监督下由召集东谈主统计全部灵验表决，在公证机关监督下形成决议。   （六）     、表决   基金份额合手有东谈主所合手每份基金份额有一票表决权。   基金份额合手有东谈主大会决议分为一般决议和尽头决议： 之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第2项所规矩的须以尽头决议通过事项之外 的其他事项均以一般决议的形势通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法则、中国证监会另有规矩或基金合同 另有约定外，调理基金运作形势、更换基金管束东谈主或者基金托管东谈主、拆开《基金合同》                                      、本 基金与其他基金合并以尽头决议通过方为灵验。   基金份额合手有东谈主大会采取记名形势进行投票表决。   采取通信形势进行表决时，除非在计票时有充分的违反字据解释，不然提交顺应会议 讲演中规矩的阐发投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，口头顺应会议讲演规矩 的表决见识视为灵验表决，表决见识缺乏不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出 具表决见识的基金份额合手有东谈主所代表的基金份额总和。   基金份额合手有东谈主大会的各项提案或统一项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项 表决。   在顺应上述法令的前提下，具体法令以召集东谈主发布的大分解知为准。   （七）     、计票 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书   （1）如大会由基金管束东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额合手有东谈主大会的主合手东谈主应当在会 议脱手后布告在出席会议的基金份额合手有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额合手有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额合手有东谈主自行召集或大会虽 然由基金管束东谈主或基金托管东谈主召集，关联词基金管束东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份 额合手有东谈主大会的主合手东谈主应当在会议脱手后布告在出席会议的基金份额合手有东谈主中选举三名基 金份额合手有东谈主代表担任监票东谈主。基金管束东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的效 力。   （2）监票东谈主应当在基金份额合手有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主合手东谈主马上公布计票 结果。   （3）如果会议主合手东谈主或基金份额合手有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有异议，不错在 布告表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东谈主应当进行再行盘货，再行盘货 以一次为限。再行盘货后，大会主合手东谈主应当马上公布再行盘货结果。   （4）计票过程应由公证机关给以公证，基金管束东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的遵守。   在通信开会的情况下，计票形势为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授 权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管束东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证 机关对其计票过程给以公证。基金管束东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决见识的计票进行监 督的，不影响计票和表决结果。   （八）     、奏效与公告   基金份额合手有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。   基金份额合手有东谈主大会的决议自表决通过之日起奏效。   基金份额合手有东谈主大会决议自奏效之日起依照《信息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介 上公告。如果采取通信形势进行表决，在公告基金份额合手有东谈主大会决议时，必须将公文凭 全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管束东谈主、基金托管东谈主和基金份额合手有东谈主应当实行奏效的基金份额合手有东谈主大会的决 议。奏效的基金份额合手有东谈主大会决议对全体基金份额合手有东谈主、基金管束东谈主、基金托管东谈主均 有拘谨力。   （九）     、本部分对于基金份额合手有东谈主大会召开事由、召开条件、议事标准、表决条件等 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 规矩，但凡径直援用法律法则或监管法令的部分，如将来法律法则或监管法令修改导致相 关内容被取消或变更的，基金管束东谈主经与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本 部老实容进行修改和休养，无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。   三、基金合同淹没和拆开的事由、标准以及基金财产的清理形势   （一）、      《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额合手有东谈主大会决议通过。对于法律法则规矩和基金合同约定可 不经基金份额合手有东谈主大会决议通过的事项，由基金管束东谈主和基金托管东谈主同意，履行顺应程 序后变更并公告。 后依照《信息表示办法》的筹商规矩在规矩媒介公告。   （二）、      《基金合同》的拆开事由   有下列情形之一的，经履行相干标准后，                    《基金合同》应当拆开： 链接的；   （三）     、基金财产的清理 小组，基金管束东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。 同》和托管契约的规矩赓续履行保护基金财产安全的职责。 《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基 金财产清理小组不错聘用必要的作当事人谈主员。 现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   （1）《基金合同》拆开情形出当前，由基金财产清理小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清表面说；   （5）礼聘司帐师事务所对清表面说进行外部审计，礼聘讼师事务所对清表面说出具法 律见识书；   （6）将清表面说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，清理期限相应顺延。   （四）     、清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的通盘合理用度，清 算用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）     、基金财产清理剩余资产的分配   依据基金财产清理的分配决策，将基金财产清理后的全部剩余资产扣除基金财产清理 用度、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分 配。   （六）     、基金财产清理的公告   清理过程中的筹商要紧事项须实时公告；基金财产清表面说经顺应《中华东谈主民共和国 证券法》规矩的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律见识书后报中国证监会备案并 公告。基金财产清理公告于基金财产清表面说报中国证监会备案后 5 个作事日内由基金财 产清理小组进行公告，基金财产清理小组应当将清表面说登载在规矩网站上，并将清理报 告领导性公告登载在规矩报刊上。   （七）     、基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及筹商文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。   四、争议的处理和适用的法律   对于因《基金合同》的强项、内容、履行息争释而产生的或与《基金合同》筹商的争议， 基金合同当事东谈主应尽量通过协商、救济阶梯贬责。不肯或者弗成通过协商、救济形势贬责的， 任何一方均应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金      招募评释书 届时灵验的仲裁法令进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的，对各方当事东谈主均 具有拘谨力。除非仲裁裁决另有规矩，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应坚守各自的职责，赓续诚恳、辛勤、尽责地履行基金 合同规矩的义务，珍爱基金份额合手有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目标，不含港澳台立法）统辖并从其解释。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的形势   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管束东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公场合 和营业场合查阅。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金            招募评释书 附件二                  基金托管契约内容摘抄   一、托管契约当事东谈主   （一） 基金管束东谈主(或简称“管束东谈主”)   称号：工银瑞信基金管束有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东谈主：赵桂才   设立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管束委员会证监基金字【2005】93 号   组织体式：有限职责公司   注册成本：贰亿元东谈主民币   存续期限：合手续运筹帷幄   筹商电话：400-811-9999   （二） 基金托管东谈主(或简称“托管东谈主”)   称号：中信证券股份有限公司   注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号超卓期间广场（二期）北座   办公地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦          广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦   法定代表东谈主：张佑君   成立时刻：1995 年 10 月 25 日   批准设立机关：国度工商总局   批准设立文号：100000000018305   组织体式：股份有限公司（上市）   注册成本：14,820,546,829 元东谈主民币   基金托管履历批文及文号：              《对于核准中信证券股份有限公司证券投资基金托管履历的 批复》   （证监许可20141044 号）   运筹帷幄范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县之外区域）； 证券投资商榷；与证券交易、证券投资行动筹商的财务参谋人；证券承销与保荐；证券自营； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 证券资产管束（世界社会保障基金境内托福投资管束、基本养老保障基金证券投资管束、企 业年金基金投资管束和职业年金基金投资管束）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 司提供中间先容业务；代销金融产物；股票期权作念市。上市证券作念市交易。（照章须经批准 的款式，经相干部门批准后方可开展运筹帷幄行动，具体运筹帷幄款式以相干部门批准文献简略可证 件为准）。   存续期间：无穷期   二、基金托管东谈主对基金管束东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主对基金管束东谈主的投资行动哄骗监督权 围进行监督。   本基金的投资范围为具有精粹流动性的金融器具，包括标的指数的成份股过火备选成 份股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板、照章刊行上市的其他港股 通投资标的股票过火他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券 （包括国债、所在政府债、政府支合手机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转 换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期 融资券等）、资产支合手证券、债券回购、银行进款、货币商场器具、同行存单，以及法律 法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须顺应中国证监会的相干规矩）。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管束东谈主在履行顺应标准后， 不错将其纳入投资范围。 行监督。   （1）按法律法则的规矩及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：   本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不 低于非现款基金资产的80%，因法律法则的规矩而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现 金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法则或监管机构允许，基金管束东谈主在履行顺应标准后，不错休养上述投资品种 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金            招募评释书 的投资比例。    （2）根据法律法则的规矩及《基金合同》的约定，本基金投资组合谨守以下投资限 制： 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的规矩而受限制的情形除外； 的 10%； 券范围的 10%； 资产支合手证券，不得卓绝其万般资产支合手证券悉数范围的 10%； 支合手证券期间，如果其信用等级下降、不再顺应投资尺度，应在评级论说发布之日起 3 个月 内给以全部卖出； 金所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    ①在职何交易日日终，合手有的买入股指期货合约价值，不得卓绝基金资产净值的 10%；    ②在职何交易日日终，合手有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和不得卓绝基金 资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资 产支合手证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；    ③在职何交易日日终，合手有的卖出股指期货合约价值不得卓绝基金合手有的股票总市值的    ④在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得卓绝上一交易日 基金资产净值的 20%；    ⑤每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保合手不低于交易保 证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；    ⑥本基金所合手有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值悉数（轧差绸缪）应当顺应 基金合同对于股票投资比例的筹商约定； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   ①参与转融通证券出借业务的资产不得卓绝基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；   ②参与转融通证券出借业务的单只证券不得卓绝基金合手有该证券总量的 30%；   ③最近 6 个月内日均基金资产净值不低于 2 亿元；   ④证券出借的平均剩余期限不得卓绝 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均绸缪； 券商场波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金管束东谈主之外的身分致使基金不顺应该 比例限制的，基金管束东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资； 交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保合手一致； 股票合并绸缪；   除上述第 6）、9）、10）和 11）项另有约定外，因证券、期货商场波动、证券刊行东谈主 合并、基金范围变动、标的指数成份股休养、标的指数成份股流动性限制等基金管束东谈主之外 的身分致使基金投资比例不顺应上述规矩投资比例的，基金管束东谈主应当在 10 个交易日内进 行休养，但中国证监会规矩的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券商场波动、证券 刊行东谈主合并、基金范围变动等基金管束东谈主之外的身分致使基金投资不顺应第 9）项规矩的， 基金管束东谈主不得新增出借业务。法律法则另有规矩的，从其规矩。   基金管束东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例顺应基金合同 的筹商约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当顺应基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起脱手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其规矩。 为通过过后监督形势进行监督：   （1）承销证券；   （2）违反规矩向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资； 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有规矩的除外；   （5）向其基金管束东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱过火他不正派的证券交易行动；   （7）法律、行政法则和中国证监会规矩遮拦的其他行动。   法律法则或监管部门对上述投资限制、投资遮拦等作出强制性休养的，本基金应当按 照法律法则或监管部门的规矩实行；如法律法则或监管部门修改或休养上述投资限制、投 资遮拦性规矩，且该等休养或修改属于非强制性的，基金管束东谈主有权在履行顺应标准后按 照法律法则或监管部门休养或修改后的规矩实行，并应向投资者履行信息表示义务，无需 基金份额合手有东谈主大会审议决定。 进行监督。   基金管束东谈主运用基金财产买卖基金管束东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓吹、推行箝制东谈主或 者与其有要紧横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关 联交易的，应当顺应基金的投资标的和投资策略，谨守基金份额合手有东谈主利益优先原则，防 范利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场刚正合理价钱实行。相干交易 必须预先得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则给以表示。要紧关联交易应提交基金管束 东谈主董事会审议，并经过三分之二以上的孤独董事通过。基金管束东谈主董事会应至少每半年对 关联交易事项进行审查。 按照审慎的风险箝制原则在该名单中约定各交易敌手所适用的交易结算形势。基金管束东谈主 应严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券商场遴聘交易敌手；基金管束东谈主在银行间市 场进行现券买卖和回购交易时，需按交易敌手名单中约定的该交易敌手所适用的交易结算 形势进行交易。基金托管东谈主分歧本基金参与银行间商场交易的交易敌手和交易结算形势进 行监控。   （1）基金管束东谈主投资流畅受限证券，应预先根据中国证监会相干规矩，明确基金投资 流畅受限证券的比例，制订严格的投资决策进程和风险箝制轨制，戒备流动性风险、法律 风险和操作风险等多样风险。基金托管东谈主对基金管束东谈主是否顺从相干轨制、流动性风险处 置预案以及相干投资额度和比例等的情况进行监督。   （2）此处流畅受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括经法律法则 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 或中国证监会范例的非公开采行股票、公开采行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期 限锁依期的可交易证券,不包括由于发布要紧音问或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未 上市证券、回购交易中的质押券等流畅受限证券。   （3）基金管束东谈主应在基金初次投资流畅受限证券前，向基金托管东谈主提供经基金管束东谈主 董事会批准的筹商基金投资流畅受限证券的投资决策进程、风险箝制轨制。基金投资非公 开采行股票，基金管束东谈主还应提供基金管束东谈主董事会批准的流动性风险处置预案。上述资 料应包括但不限于基金投资流畅受限证券的投资额度和投资比例箝制情况。   基金管束东谈主应至少于初次实行投资指示之前两个作事日将上述府上书面发至基金托管 东谈主，保证基金托管东谈主有填塞的时刻进行审核。基金托管东谈主应在收到上述府上后两个作事日 内，以书面或其他两边认同的形势进行阐发。   （4）基金投资非公开采行的流畅受限证券前，基金管束东谈主应向基金托管东谈主提供顺应法 律法则要求的筹商书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、刊行 证券数目、刊行价钱、锁依期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占基金资产净 值的比例、已合手有流畅受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时刻等。基金管束东谈主应 保证上述信息的真确、齐全，并于拟实行投资指示前将上述信息书面发至基金托管东谈主，保 证基金托管东谈主有填塞的时刻进行审核。   （5）基金托管东谈主应按照《对于基金投资非公开采行股票等流畅受限证券筹商问题的通 知》规矩，对基金管束东谈主是否顺从法律法则进行监督，并审核基金管束东谈主提供的筹商书面 信息。基金托管东谈主合计上述府上可能导致基金出现风险的，有权要求基金管束东谈主在投资流 通受限证券前就该风险的废除或戒备措施进行补充书面评释。不然，基金托管东谈主有权回绝 实行筹商指示。因回绝实行该指示酿成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何职责，并 有权论说中国证监会。   如基金管束东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求贬责。如果基 金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何职责。 力等波及到进款银行遴聘方面的风险。本基金的基金管束东谈主根据相应法令确定进款银行， 本基金投资进款银行之外的银行进款出现由于进款银行信用风险而酿成的损失机由相干责 任东谈主进行补偿。基金托管东谈主分歧本基金投资银行进款的进款银行进行监控。 和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管束轨制，完善业务进程，灵验戒备和箝制 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金     招募评释书 风险。基金托管东谈主将对基金参与出借业务的投资比例进行监督和复核。   （二）基金托管东谈主应根据筹商法律法则的规矩及《基金合同》的约定，对基金资产净 值绸缪、基金份额净值绸缪、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分配、 相干信息表示、基金宣传推介材料（需基金管束东谈主主动提供）中登载基金功绩线路数据等 进行监督和核查。   （三）基金托管东谈主发现基金管束东谈主的投资运作过火他运作违反法律法则、《基金合 同》、本托管契约过火他筹商规矩时，应实时以书面体式讲演基金管束东谈主限期纠正，基金 管束东谈主收到讲演后应实时查对，并以书面体式向基金托管东谈主发出回函，进行解释或举证， 评释违法原因及纠正期限。   在限期内，基金托管东谈主有权随时对讲演县项进行复查，督促基金管束东谈主改正。基金管 理东谈主对基金托管东谈主讲演的违法事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应论说中国证监会。 基金管束东谈主应补偿因其违反法律法则、行业自律性规矩或《基金合同》或本托管契约过火 他筹商规矩而致使投资者和基金托管东谈主遭受的损失。   对于依据交易标准尚未成交的且基金托管东谈主在交易前能够监控的投资指示，基金托管 东谈主发现该投资指示违反筹商法律法则规矩或者违反《基金合同》约定的，应当回绝实行， 独立即讲演基金管束东谈主，并论说中国证监会。   对于必须于估值完成后方可获知的监控目标或依据交易标准照旧成交的投资指示，基 金托管东谈主发现该投资指示违反筹商法律法则或者违反《基金合同》约定的，应当立即讲演 基金管束东谈主，并论说中国证监会。   基金管束东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在规矩时刻内回复基金 托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，对基金托管东谈主按照法则要求需向中 国证监会报送基金监督论说的，基金管束东谈主应积极配合提供相干数据府上和轨制等。   基金托管东谈主发现基金管束东谈主有要紧违法行动，应立即论说中国证监会，同期讲演基金 管束东谈主限期纠正。   基金管束东谈主无正派情理，回绝、繁难基金托管东谈主根据本契约规矩哄骗监督权，或采取 拖延、诈骗等技巧妨碍基金托管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金托管东谈主建议训导仍不 改正的，基金托管东谈主应论说中国证监会。   三、基金管束东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管束东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 基金托管东谈主安全支撑基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复 核基金管束东谈主绸缪的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管束东谈主指示办理清理交收、 相干信息表示和监督基金投资运作等行动。  （二）基金管束东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管束、未 实行或无故蔓延实行基金管束东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违反《基金法》、 《基金合同》、本托管契约过火他筹商规矩时，基金管束东谈主应实时以书面体式讲演基金托 管东谈主限期纠正，基金托管东谈主收到讲演后应实时查对阐发并以书面体式向基金管束东谈主发出回 函，评释违法原因及纠正期限，并保证在规依期限内实时改正。在上述限期内，基金管束 东谈主有权随时对讲演县项进行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助配合。基金托管东谈主应积 极配合基金管束东谈主的核查行动，包括但不限于：提交相干府上以供基金管束东谈主核查托管财 产的齐全性和真确性，在规矩时刻内回复基金管束东谈主并改正。基金托管东谈主对基金管束东谈主通 知的违法事项未能在限期内纠正的，基金管束东谈主应论说中国证监会。   （三）基金管束东谈主发现基金托管东谈主有要紧违法行动，应立即论说中国证监会，同期通 知基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果论说中国证监会。   基金托管东谈主无正派情理，回绝、繁难基金管束东谈主根据本契约规矩哄骗监督权，或采取 拖延、诈骗等技巧妨碍基金管束东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金管束东谈主建议训导仍不 改正的，基金管束东谈主应论说中国证监会。   四、基金财产支撑   （一）基金财产支撑的原则                                       《基 金合同》及本契约另有规矩，不得自交运用、贬责、分配基金的任何财产。 户用度由基金资产承担。 金财产的齐全与孤独。 定到账日历并讲演基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时通 知基金管束东谈主采取措施进行催收。基金管束东谈主未实时催收给基金财产酿成损失的，基金管束 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金          招募评释书 东谈主应负责向筹商当事东谈主追偿基金财产的损失，基金托管东谈主应给以必要的协助与配合，但对此 不承担任何职责。 由期货公司或证券公司负责清理交收的基金财产（包括但不限于期货保证金账户内的资金、 期货合约等）过火收益，若由于该等机构或该机构会员单元等本契约当事东谈主外第三方的原因 给基金财产酿成的损失等，基金托管东谈主不承担职责。 管基金财产。   （二）《基金合同》奏效前召募资金的验资和入账 集专户”，该账户由基金管束东谈主开立并管束。   基金召募期满或基金管束东谈主布告住手召募时，召募的基金份额总额、基金召募金额、基 金份额合手有东谈主东谈主数顺应《基金法》、                《运作办法》等筹商规矩后，基金管束东谈主应将属于本基金 财产的全部资金划入在基金托管东谈主为本基金开立的基金银行账户。同期在规矩时刻内，由基 金管束东谈主在法依期限内礼聘顺应《中华东谈主民共和国证券法》规矩的司帐师事务所对基金进行 验资，并出具验资论说，出具的验资论说应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册司帐师 署名方为灵验。 构按规矩办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供必要的协助。   （三）基金的银行账户的开设和管束 本基金的银行预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金托管东谈主有权 东谈主名章。本基金的一切货币进出行动，包括但不限于投资、支付赎回对价、支付基金收益、 收取申购对价，均需通过本基金的银行账户进行。 金管束东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行 本基金业务之外的行动。                                《现款管束暂行条例》                                         、 《支付结算办法》以过火他相干规矩。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   （四）基金证券账户和证券资金账户的开设和管束 算有限职责公司开设证券账户。 基金托管东谈主和基金管束东谈主不得出借或未经另一方同意私行转让本基金的证券账户、证券资金 账户；亦不得使用本基金的任何账户进行本基金业务之外的行动。 知基金托管东谈主，该证券资金账户与基金银行账户之间建立银证转账对应关系。 金管束东谈主为基金开设的证券资金账户中，场内的证券交易资金清情理基金管束东谈主所遴聘的证 券公司负责。基金托管东谈主不负责办理场内的证券交易资金清理，也不负责支撑证券资金账户 内存放的资金。 关账户的开设、使用的，若无相干规矩，则基金托管东谈主应当比照并顺从上述对于账户开设、 使用的规矩。  （五）债券托管账户的开设和管束  《基金合同》奏效后，基金管束东谈主负责以基金的口头苦求并取得进入世界银行间同行拆 借商场的交易履历，并代表基金进行交易；基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、银行间商场登记 结算机构的筹商规矩，以基金的口头在中央国债登记结算有限职责公司、银行间商场清理所 股份有限公司开设银行间债券商场债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债 券商场债券和资金的清理。基金管束东谈主和基金托管东谈主应共同负责完成银行间债券商场准入备 案。  （六）期货账户的开设和管束      基金管束东谈主根据投资需要按照规矩开立期货保证金账户及期货交易编码等。完成上述 账户开立后，基金管束东谈主应以书面体式将期货公司提供的期货保证金账户的启动资金密码和 商场监控中心的登录用户名及密码讲演基金托管东谈主。资金密码和商场监控中心登录密码重置 由基金管束东谈主进行，重置后务必实时讲演托管东谈主。      基金托管东谈主和基金管束东谈主应当在开户过程中彼此配合，并提供所需府上。基金管束东谈主 保证所提供的账户开户材料的真确性和灵验性，且在相干府上变更后实时将变更的府上提供 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 给基金托管东谈主。  （七）其他账户的开立和管束 基金管束东谈主协助基金托管东谈主按照筹商法律法则和本契约的约定协商后开立。新账户按筹商规 定使用并管束。   （八）基金投资银行进款账户的开立和管束   基金投资银行依期进款应由基金管束东谈主与进款银行总行或其授权分行签订总体配合协 议，并将资金存放于进款银行总行或其授权分行指定的分支机构。   进款账户必须以基金口头开立，账户称号为基金称号，进款账户开户文献上加盖预留 印鉴及基金管束东谈主公章。预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金 托管东谈主有权东谈主名章。进款证实书原件由托管东谈主负责支撑。   本基金投资银行进款时，基金管束东谈主应当与进款银行签订具体进款契约，明确进款的 类型、期限、利率、金额、账号、对账形势、支取形势、账户管束等笃定。进款契约须约定 将托管东谈主为本基金开立的托管银行账户指定为独一趟款账户，任何情况下，进款银行都不得 将进款本息划往任何其他账户。   为戒备特殊情况下的流动性风险，依期进款契约中应当约定提前支取要求。   基金所投资依期进款存续期间，基金管束东谈主、基金托管东谈主应当与进款银行建立依期对 账机制，确保基金银行进款业务账目及查对的真确、准确。   （九）基金财产投资的筹商有价凭证的支撑   什物证券、银行依期进款存单等有价凭证由基金托管东谈主存放于其档案库或保障柜，但要 与非本基金的其他有价凭证分开支撑。支撑凭证由基金托管东谈主合手有，基金托管东谈主承担支撑职 责。基金托管东谈主对由基金托管东谈主之外机构推行灵验箝制的证券不承担支撑职责。   （十）与基金财产筹商的要紧合同及筹商凭证的支撑   基金托管东谈主按照法律法则支撑由基金管束东谈主代表基金签署的与基金筹商的要紧合同及 筹商凭证。基金管束东谈主代表基金签署筹商要紧合同后应在收到合同蓝本后 30 日内将一份正 本的原件提交给基金托管东谈主。除本契约另有规矩外，基金管束东谈主在代表基金签署与基金筹商 的要紧合同期应保证基金一方合手有两份以上的蓝本，以便基金管束东谈主和基金托管东谈主至少各合手 有一份蓝本的原件。要紧合同的支撑期限不少于法律法则的规矩。   对于无法取得二份以上的蓝本的，基金管束东谈主应向基金托管东谈主提供与合同原件查对一致 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 的并加盖基金管束东谈主公章的合同传真件或复印件或扫描件，未经两边协商一致，合同原件不 得转化。   五、基金资产净值绸缪和司帐核算   （一）基金资产净值的绸缪和复核   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的价值。   基金份额净值按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数目绸缪， 精准到 0.0001 元，少量点后第五位四舍五入，由此产生的舛讹计入基金财产。基金管束东谈主 不错设立大额赎回情形下的净值精度济急休养机制。法律法则另有规矩的，从其规矩。   基金管束东谈主应每个估值日对基金资产估值，但基金管束东谈主根据法律法则或《基金合同》 的规矩暂停估值时除外。估值原则应顺应《基金合同》、《证券投资基金司帐核算业务指导》 过火他法律、法则的规矩。用于基金信息表示的基金资产净值和基金份额净值由基金管束东谈主 负责绸缪，基金托管东谈主复核。基金管束东谈主应于每个估值日对基金资产估值后，将基金资产净 值、基金份额净值以两边认同的形势发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值绸缪结果复核后 以两边认同的形势发送给基金管束东谈主，由基金管束东谈主按规矩对基金净值给以公布。   根据《基金法》，基金管束东谈主绸缪并公告基金资产净值，基金托管东谈主复核、审查基金管 理东谈主绸缪的基金资产净值。因此，本基金的司帐职责方是基金管束东谈主，就与本基金筹商的会 计问题，如经相干各方在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的见识，按照基金管束东谈主 对基金资产净值的绸缪结果对外给以公布。法律法则以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。 如有新增事项，按最新规矩估值。  （二）基金资产估值方法   基金所领有的股票、股指期货合约、债券、资产支合手证券、银行进款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值                     ，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未发 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金       招募评释书 生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考近似投资品种 的现行市价及要紧变化身分，休养最近交易市价，确定公允价钱； 第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；                                  ，选取估值日第 三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价进行估值； 行全价交易的债券选取估值日收盘价行动估值全价；实行净价交易的债券选取估值日收盘价 并加计每百元税前应计利息行动估值全价； 挂牌转让的资产支合手证券，采取估值时期确定公允价值； 活跃商场上未经休养的报价行动估值日的公允价值；对于活跃商场报价未能代表估值日公允 价值的情况下，搪塞商场报价进行休养以阐发估值日的公允价值；对于不存在商场行动或市 场行动很少的情况下，应采取估值时期确定其公允价值； 值。   （2）处于流畅受限期间的有价证券应差异如下情况处理： 估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 行股票时公司鼓吹公开采售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新 刊行未上市、回购交易中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会筹商规矩确定公 允价值。   （3）对世界银行间商场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服务机构提供 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第三方估值基 准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价估值。对于未上市或未挂牌 转让且不存在活跃商场的固定收益品种，采取估值时期确定其公允价值。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书   （4）对于含投资者回售权的固定收益品种，哄骗回售权的，在回售登记日至推行收款 日历间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价估值。 回售登记期截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。   （5）统一证券同期在两个或两个以上商场交易的，按证券所处的商场分别估值。   （6）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，采取最近交易日结算价估值。当日结算价 及结算法令以《中国金融期货交易所结算笃定》为准。   （7）港股通投资合手有外币证券资产估值波及到的主要货币对东谈主民币汇率，以估值日中 国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价或其他能反应公允价值的汇率为准。   （8）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。   （9）如有可信字据标明按上述方法进行估值弗成客不雅反应其公允价值的，基金管束东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值。   （10）相干法律法则以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。如有新增事项，按国度最 新规矩估值。   如基金管束东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、标准及相干法 律法则的规矩或者未能充分珍爱基金份额合手有东谈主利益时，应立即讲演对方，共同查明原因， 两边协商贬责。   根据筹商法律法则，基金资产净值绸缪和基金司帐核算的义务由基金管束东谈主承担。本基 金的基金司帐职责方由基金管束东谈主担任，因此，就与本基金筹商的司帐问题，如经相干各方 在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的见识，按照基金管束东谈主对基金净值信息的绸缪 结果对外给以公布。   （三）估值障碍的处理   基金管束东谈主和基金托管东谈主将采取必要、顺应、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值少量点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值障碍时，视为基金份额净 值障碍。   《基金合同》确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管束东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪恶酿成估值障碍，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪恶的职责东谈主应当对由于该 估值障碍遭受损欠妥事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值障碍处理原则”给予补偿，承担 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 补偿职责。   上述估值障碍的主要类型包括但不限于：府上申报差错、数据传输差错、数据绸缪差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值障碍已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值障碍职责方应实时融合各方， 实时进行更正，因更正估值障碍发生的用度由估值障碍职责方承担；由于估值障碍职责方未 实时更正已产生的估值障碍，给当事东谈主酿成损失的，由估值障碍职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值障碍职责方照旧积极融合，况且有协助义务确当事东谈主有填塞的时刻进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。估值障碍职责方搪塞更正的情况向筹商当事东谈主进行确 认，确保估值障碍已得到更正。   （2）估值障碍的职责方对筹商当事东谈主的径直损失负责，分歧蜿蜒损失负责，况且仅对 估值障碍的筹商径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值障碍而取得不妥得利确当事东谈主负有实时返还不妥得利的义务。但估值障碍 职责方仍搪塞估值障碍负责。如果由于取得不妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还不妥得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值障碍职责方应补偿受损方的损失，并在其支 付的补偿金额的范围内对取得不妥得利确当事东谈主享有要求托福不妥得利的权利；如果取得不 当得利确当事东谈主照旧将此部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧取得的补偿额 加上照旧取得的不妥得利返还的总和卓绝其推行损失的差额部分支付给估值障碍职责方。   （4）估值障碍休养采取尽量收复至假定未发生估值障碍的正确情形的形势。   估值障碍被发现后，筹商确当事东谈主应当实时进行处理，处理的标准如下：   （1）查明估值障碍发生的原因，列明通盘确当事东谈主，并根据估值障碍发生的原因确定 估值障碍的职责方；   （2）根据估值障碍处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值障碍酿成的损失进行评估；   （3）根据估值障碍处理原则或当事东谈主协商的方法由估值障碍的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值障碍处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值障碍的更正向筹商当事东谈主进行阐发。   （1）基金份额净值绸缪出现障碍时，基金管束东谈主应当立即给以纠正，通报基金托管东谈主， 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书 并采取合理的措施驻扎损失进一步扩大。   （2）障碍偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管束东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；障碍偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管束东谈主应当公告，讲演基金托 管东谈主，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值绸缪差错给基金和基金份额合手有东谈主酿成损失需要进行补偿时，基 金管束东谈主和基金托管东谈主应根据推行情况界定两边承担的职责，经阐发后按以下要求进行补偿：   ①本基金的基金司帐职责方由基金管束东谈主担任，与本基金筹商的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分筹商后，尚弗成达成一致时，基金管束东谈主向基金托管东谈主出具盖印的书面评释 后，按基金管束东谈主的建议实行，由此给基金份额合手有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金管束 东谈主负责赔付。   ②若基金管束东谈主绸缪的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐发后公告，由此给基金份额 合手有东谈主酿成损失的，应根据法律法则的规矩对投资者或基金支付补偿金，就推行向投资者或 基金支付的补偿金额，基金管束东谈主与基金托管东谈主按照罪恶进程各自承担相应的职责。   ③如基金管束东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的绸缪结果，固然屡次再行绸缪和查对， 尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金管束东谈主的绸缪结果对 外公布，由此给基金份额合手有东谈主和基金酿成的损失，由基金管束东谈主负责赔付。   ④由于基金管束东谈主提供的信息障碍（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值绸缪障碍而引起的基金份额合手有东谈主和基金财产的损失，由基金管束东谈主负责赔付。   （4）基金管束东谈主和基金托管东谈主由于各自时期系统设立而产生的净值绸缪尾差，以基金 管束东谈主绸缪结果为准。   （5）前述内容如法律法则或监管机关另有规矩的，从其规矩处理。如果行业另有通行 作念法，基金管束东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额合手有东谈主利益的原则进行协商。   （1）基金管束东谈主或基金托管东谈主按本契约约定的估值方法的第（9）项进行估值时，所造 成的舛讹不行动基金资产估值障碍处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、指数编制机构或登记机构 及进款银行品级三方机构发送的数据障碍等非基金管束东谈主与基金托管东谈主原因，基金管束东谈主和 基金托管东谈主固然照旧采取必要、顺应、合理的措施进行查验，但未能发现障碍的，由此酿成 的基金资产估值障碍，基金管束东谈主和基金托管东谈主免除补偿职责。但基金管束东谈主和基金托管东谈主 应当积极采取必要的措施缩小或废除由此酿成的影响。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金        招募评释书   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 营业时； 值时期仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐发后，基金管束东谈主应当 暂停基金估值；   （五）基金司帐轨制   按国度筹商部门规矩的司帐轨制实行。   （六）基金账册的建立   基金管束东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》奏效后，应按照两边约定的统一记账方法和会 计处理原则，分别独偶而设立、登记和支撑基金的全套账册，对两边各自的账册依期进行核 对，彼此监督，以保证基金财产的安全。若两边对司帐处理方法存在分歧，应以基金管束东谈主 的处理方法为准。   经对账发现相干各方的账目存在不符的，基金管束东谈主和基金托管东谈主必须实时查明原因并 纠正，保证相干各方平行登录的账册记录完全相符。若当日查对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金资产净值的绸缪和公告的，以基金管束东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表和依期论说的编制和复核   基金财务报表由基金管束东谈主和基金托管东谈主每月分别孤独编制。月度报表的编制，应于每 月晦了后 5 个作事日内完成；               《基金合同》奏效后，基金招募评释书的信息发生要紧变更的， 基金管束东谈主应当在三个作事日内，更新基金招募评释书并登载在规矩网站上；基金招募评释 书其他信息发生变更的，基金管束东谈主至少每年更新一次。基金拆开运作的，基金管束东谈主不再 更新基金招募评释书。季度论说应在季度末端之日起 15 个作事日内给以公告；中期论说在 上半年末端之日起两个月内给以公告；年度论说在每年末端之日起三个月内给以公告。                                      《基 金合同》奏效不及 2 个月的，基金管束东谈主不错不编制当期季度论说、中期论说或者年度论说。   基金管束东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书面讲演基金管束东谈主。基金管束东谈主在季度论说完 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金           招募评释书 成当日，将筹讨论说提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个作事日内完成复 核，并将复核结果书面讲演基金管束东谈主。基金管束东谈主在中期论说完成当日，将筹讨论说提供 给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 个作事日内完成复核，并将复核结果书面通 知基金管束东谈主。基金管束东谈主在年度论说完成当日，将筹讨论说提供基金托管东谈主复核，基金托 管东谈主应在收到后 45 个作事日内完成复核，并将复核结果书面讲演基金管束东谈主。基金管束东谈主 和基金托管东谈主之间的上述文献往复均以传果然形势或两边约定的其他形势进行。   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管束东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行休养，休养以两边认同的账务处理形势为准；若两边无法达成一致，以基 金管束东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管束东谈主提供的论说上加盖业务印 鉴或者出具加盖业务印鉴的复核见识书，两边各自留存一份。如果基金管束东谈主与基金托管东谈主 弗成于应当发布公告之日之前就相干报抒发成一致，基金管束东谈主有权按照其编制的报表对外 发布公告，基金托管东谈主有权就相干情况报中国证监会备案。   基金托管东谈主在对财务司帐论说、季度论说、中期论说或年度论说复核完毕后，需盖印确 认或出具相应的复核阐发书，以备有权机构对相干文献审核时领导。   （八）基金管束东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金功绩相比基准的基础数据和编制结果。   六、基金份额合手有东谈主名册的登记与支撑   （一）基金份额合手有东谈主名册的支撑   基金份额合手有东谈主名册至少应包括基金份额合手有东谈主的称号和合手有的基金份额。基金份额合手 有东谈主名册由基金的基金登记机构根据基金管束东谈主的指示编制和支撑，基金管束东谈主和基金托管 东谈主应按照现在相干法令分别支撑基金份额合手有东谈主名册。支撑形势不错采取电子或文档的体式。 支撑期限不低于法定最低期限。   在基金托管东谈主要求或编制中期论说和年度论说前，基金管束东谈主应将筹商府上送交基金托 管东谈主，不得无故回绝或延误提供，并保证其真确性、准确性和齐全性。基金托管东谈主不得将所 支撑的基金份额合手有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应顺从守秘义务。   若基金管束东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善支撑基金份额合手有东谈主名册，应按筹商 法则规矩各自承担相应的职责。   （二）基金份额合手有东谈主名册的提交   基金管束东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日历的基金份额合手有东谈主名册：《基金合同》 奏效日、《基金合同》拆开日、基金份额合手有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额合手有东谈主名册。基金份额合手有东谈主名册的内容必须包括基金份额合手有东谈主的名 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 称和合手有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额合手有东谈主名册应于下月前十个作事日 内提交；    《基金合同》奏效日、             《基金合同》拆开日等波及到基金要紧事项日历的基金份额合手 有东谈主名册应于发生辰后十个作事日内提交。   七、争议贬责形势   （一）本契约适用中华东谈主民共和国法律（为本契约之目标，不包括香港尽头行政区、澳 门尽头行政区和台湾地区法律）并从其解释。   （二）基金管束东谈主与基金托管东谈主之间因本契约产生的或与本契约筹商的争议可通过友好 协商、救济贬责。但不肯融合、救济或争议未能以协商、救济形势贬责的，则任何一方有权 将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员，根据提交仲裁时该会的仲裁法令进行仲裁，仲裁地 点为北京市。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事东谈主均具有拘谨力。除非仲裁裁决另有规矩， 仲裁用度由败诉方承担。   （三）争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金管束东谈主和基金托管东谈主职责，各自赓续诚恳、 辛勤、尽责地履行《基金合同》和《托管契约》规矩的义务，珍爱基金份额合手有东谈主的正当权 益。   八、托管契约的变更、拆开与基金财产的清理  （一）托管契约的变更与拆开   本契约两边当事东谈主经协商一致，不错对契约的内容进行变更。变更后的托管契约，其 内容不得与《基金合同》的规矩有任何突破。   发生以下情况，本托管契约拆开：   （1）《基金合同》拆开；   （2）基金托管东谈主驱散、照章被取销、收歇或有其他基金托管东谈主接纳基金资产；   （3）基金管束东谈主驱散、照章被取销、收歇或有其他基金管束东谈主接纳基金管束权；   （4）发生法律法则、中国证监会或《基金合同》规矩的拆开事项。   （二）基金财产的清理 产清理小组，基金管束东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金         招募评释书 《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基 金财产清理小组不错聘用必要的作当事人谈主员。 现和分配。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》拆开情形出当前，由基金财产清理小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清表面说；   （5）礼聘司帐师事务所对清表面说进行外部审计，礼聘讼师事务所对清表面说出具法 律见识书；   （6）将清表面说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，清理期限相应顺延。   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金财产清理过程中发生的通盘合理用度，清 算用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   （1）支付清理用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）璧还基金债务；   （4）按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分配。   基金财产未按前款（1）－（3）项规矩璧还前，不分配给基金份额合手有东谈主。   清理过程中的筹商要紧事项须实时公告；基金财产清表面说经顺应《中华东谈主民共和国证 券法》规矩的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律见识书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清理公告于基金财产清表面说报中国证监会备案后 5 个作事日内由基金财产清理 小组进行公告，基金财产清理小组应当将清表面说登载在规矩网站上，并将清表面说领导性 公告登载在规矩报刊上。 工银瑞信中证港股通汽车产业主题交易型灵通式指数证券投资基金     招募评释书   基金财产清理账册及筹商文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法律法则的规矩。

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